县十九届人大常委会

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第二十三次会议文件

关于南漳县2024年本级财政决算和

2025年上半年预算执行情况的报告

——2025年8月28日在南漳县第十九届人大常委会

第二十三次会议上

南漳县财政局局长 王 毅

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受县政府委托，向县人大常委会报告2024年度县本级财政决算情况和2025年上半年预算执行情况及下半年重点工作，请予审议。

　　一、2024年财政收支决算情况

　　2024年，全县财政部门在县委的坚强领导和县人大的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，围绕县十九届人大三次会议确定的目标任务，精准施策，靶向发力，落实积极财政政策，服务经济社会发展，财政运行情况良好。根据《预算法》规定，重点报告以下情况：

(一)一般公共预算收支决算情况

　　2024年，全县一般公共预算收入总量780124万元，为调整预算的106.32%，同比增长2.97%。其中：上年结余结转收入161637万元、调入稳定调节基金15580万元、上级补助收入377935万元、政府债券转贷收入47754万元、调入资金2161万元，一般公共预算收入175057万元（含镇区收入）。

　　县本级一般公共预算收入175057万元，为调整预算的105.84%，比上年增长16.48%。按结构分：税收收入115354万元，为调整预算的95.57%，增长9.5%；非税收入59703万元，为调整预算的133.54%，增长32.82%。

　　2024年，全县一般公共预算支出总量666428万元，完成调整预算的90.82%，同比增长11.82%。其中：债券还本支出29276万元、上解支出32098万元、安排稳定调节基金12355万元、县本级一般公共预算支出592699万元(含镇区支出48744万元)，完成调整预算的88.31%，其中，一般公共服务支出30991万元、国防支出178万元、公共安全支出13167万元、教育支出69453万元、科技支出495万元、文化体育与传媒支出5394万元、社会保障支出116480万元、卫生健康支出27768万元、节能环保支出8870万元、城乡社区支出33640万元、农林水支出132722万元、交通运输支出32516万元、资源勘探工业信息等支出36501万元、商业服务业等支出1134万元、金融支出41万元、援助其它地区支出105万元、自然资源海洋气象等支出5244万元、住房保障支出14630万元、粮油物资储备支出74万元、灾害防治及应急管理支出3515万元、国债付息支出10965万元、债券发行费用支出45万元、其他支出27万元。

　　2024年，一般公共预算收支相抵，结转下年支出113696万元。

　　2024年，县直部门上年结余结转7595万元。本年部门决算收入646234万元，为预算的99.73%。部门决算支出653244万元，完成预算的96.09%。部门决算收支相抵，当年部门结余-7010万元，其中：结余分配452万元，结转下年132万元。

　　2024年，县直“三公”经费支出1610万元，完成预算的89.89%，其中：公务用车购置及运行维护费决算数709万元，完成预算的90.34%；公务接待费决算数895万元，完成预算的89.47%。

(二)政府性基金预算收支决算情况

　 2024年，全县政府性基金预算收入总量315728万元，为调整预算的157.1%，同比增长64.42%。其中：上年结转59635万元；地方政府债务转贷收入178970万元，为调整预算的162.92%；上级补助收入45842万元；调入政府性基金预算资金4620万元；土地出让收入22073万元，为调整预算的27.59%；城市配套费收入2280万元，为调整预算的126.67%；污水处理费1000万元，为调整预算的100%；其他政府性基金收入1308万元，为调整预算的109%（主要是专项债券使用单位按规定入库的自行试点债券利息收入）。

　　2024年，全县政府性基金预算支出总量157636万元，完成调整预算的78.44%，同比增长19.07%。其中：文化体育与传媒支出2万元、节能环保支出663万元、资源勘探工业信息等支出862万元、城乡社区支出15127万元、农林水支出3040万元、债务还本付息支出69237万元、其他支出68705万元。

　　2024年，全县政府性基金收支相抵后，本级结转下年支出158092万元。

　　(三)社保基金收支决算情况

　　2024年，全口径社保基金收入总量288910万元，社保基金支出总量288013万元，当年收支结余897万元，滚存结余87873万元。

2024年，县级统筹社保基金收入85648万元（不含省级统筹的企业养老、工伤、失业和市级统筹的职工医疗、居民医疗保险基金），为预算的95.66%，同比下降11.54%。其中：城乡居民养老保险基金收入22111万元、机关事业单位养老保险基金收入63537万元。

　　2024年，县级统筹的社保基金支出87067万元（不含省级统筹的企业养老、工伤、失业和市级统筹的职工医疗、居民医疗保险基金），完成预算的103.3%，同比增长9.62%。其中：城乡居民养老保险基金支出24532万元、机关事业单位养老保险基金支出62535万元。

　　2024年，县级统筹的社保基金滚存结余59992万元。

(四)国有资本经营决算情况

　　2024年国有资本经营收入20万元，为预算的27.03%。其中，上年结转5万元，当年国有资本经营收入15万元（主要是省下达的国有企业改革社会化补助）。当年支出19万元，完成预算的25.68%。结余结转下年支出1万元。　

(五)政府债务情况

　　1.限额余额情况。2024年，省财政厅下达我县政府债务限额878072万元，其中：一般债务限额380001万元，专项债务限额498071万元。2024年发行新增政府债券149974万元，其中，一般债券30374万元、专项债券119600万元。截至2024年底，我县政府负有偿还责任的债务余额832515万元，其中：一般债务余额353728万元，完成限额的93.09%；专项债务余额478787万元，完成限额的96.13%。债务风险整体安全可控。

　　2.还本付息情况。2024年，全县偿还政府债务本金87984万元，其中：通过省转贷再融资偿还76520万元（一般债券22650万元、专项债券53870万元），通过自有资金偿还11464万元（一般债券6626万元、专项债券4838万元）。全县偿还政府债务利息21339万元，其中：一般债券利息10937万元、专项债券利息10402万元。

　　二、2024年预算执行效果和落实县人大决议情况

　　2024年，全县各级财政部门认真贯彻县十九届人大三次会议和县人大常委会决议，积极发挥财政调控保障作用，强化财政资源统筹使用，推进支出管理提质增效，推动经济社会平稳健康发展。

　 (一)加力稳增长，夯实财源建设根基。运用产业发展基金、中小企业专项基金、财政奖补支持方式，加大精细化工、装备制造、新型建材、农产品精深加工“四大支柱产业”的支持力度，在延链、补链、强链中打造新引擎，培育财政增收新的增长极。落实减税降费21200万元、惠及企业1.5万家，落实中小企业发展专项资金41600万元、1291家企业直接受益。多措并举促进城乡消费扩容提质，组织引导142家企业参与消费品“以旧换新”“惠购湖北”3C数码消费券等活动，带动消费12600万元。安排科技研发资金1100.4万元，大力支持科技创新平台建设、保障重大科技基础设施、重大科技研发项目有序实施，助力培育新质生产力，夯实财政增收基础。

　　(二)加力促改革，持续强化预算管理。在巩固深化现有改革成果的同时，积极探索新的改革路径，不断提升财政管理效能。一是推行零基预算。加强县本级支出政策清理，对执行到期、交叉重复的24个项目坚决退出，减少预算支出2738万元，优化调整镇（区）6个专项补助支出 2340万元，实现了从“零”起步的科学管理目标。二是加强绩效管理。对乡村振兴补助资金、高铁小镇一期项目工程款、城乡居民养老补助资金等26项重点支出项目进行绩效评价，总计87900万元，把绩效评价结果运用到财政预算之中，助力提高财政资金使用效益。三是提升监督质效。加强与人大监督、纪检监督、监察监督、审计监督、财会监督的深度融合，加大财会监督力度，严肃财经纪律。四是建设大财政体系。通过拍、收、租、售等方式，积极盘活国有“三资”，实现收益71550万元，融资26000万元，实现“分散变集中、资源变资产、资产变资本”。

（三）加力保民生，稳步提升幸福指数。坚持“大钱大方，小钱小气”，拧紧财政预算这个“总开关”，坚持有保有压，优化结构，加快“三保”支出、衔接资金支出、涉农资金支出、民生领域转移支付资金支出进度。全县“三保”预算安排280700万元，比上年增长8.54%。坚持民生投入优先，保障就业、教育、医疗、住房、养老、社保等民生，民生支出占比达到78%以上。投入7063万元，支持高标准农田建设。落实粮食安全项目建设资金3693万元。发放耕地地力保护补贴5510.2万元、稻谷补贴1681.07万元，通过“一卡通”发放补贴到户率100%。投入衔接资金22200万元，支持实施产业项目131个，加快推进乡村振兴，持续改善脱贫群众生产生活条件。

(四)加力防风险，确保财政稳健运行。坚决贯彻落实中央和省委关于加强地方政府债务管理的部署要求，稳妥有序化解存量债务，坚决遏制新增债务。防范社保基金风险，加大社保基金征缴力度，完善社保基金管理机制，确保社保基金安全可持续运行。加强财政运行风险监测预警，防范财政出借资金的风险，切实兜牢“三保”底线。优化债券资金投向，强化债券项目“借用管还”全生命周期管理，提高专项债券使用效益。

三、2025年上半年预算执行情况

　　今年以来，全县经济呈现回升向好态势，带动财政收入稳定增长，重点领域支出得到有力保障，财政运行总体平稳。

　　(一)上半年预算执行情况

　　1.全县地方一般公共预算收入96150万元（含镇区收入），为预算的53.36%，同比增长12.58%。其中：税收收入73885万元，同比增长20.29%；非税收入22265万元，同比增长-7.16%。全县地方一般公共预算支出279063万元(含镇区支出)，完成预算的48.32%，增长-0.37%。

　　2.全县政府性基金收入9553万元（其中：国有土地使用权出让收入8546万元），为预算的15.6%，同比下降54.1%。政府性基金预算支出79437万元（其中：国有土地使用权出让收入安排的支出28005万元），完成预算的54.10%。

3.县级统筹的社会保险基金收入51541万元，为预算的51.96%，同比增长18.01%。其中：城乡居民养老保险基金收入17405万元、机关事业单位养老保险基金收入34136万元。县级统筹的社会保险基金支出46989万元，完成预算的50.19%，同比增长16.96%。其中：城乡居民养老保险基金支出13212万元、机关事业单位养老保险基金支出33777万元。

4.全县国有资本经营总收入3622万元，为预算的71.74%。其中：本级国有资本经营收入3560万元，上年结余结转1万元，本年上级补助收入61万元。国有资本经营预算支出3621万元（主要用于县建投集团资本金注入和东巩煤矿补助支出），完成预算的71.72%。

　　(二)上半年财政运行主要特点　

　　上半年，我县经济稳定增长，财政收入持续性增长，重点支出保障坚实有力，财政运行总体平稳，实现“时间过半、任务过半”的目标。主要特点是：

稳住底盘，开源增收。今年以来，助力产业转型升级、稳步推进财源建设，经济回升向好的“底盘”持续巩固，财政收入保持较快增长态势，财政收入增幅高于全市1.7个百分点。主体税种贡献提升。建筑业实现地方税收收入4086万元，同比增长0.21%。租赁和商务服务业实现地方税收收入28402万元，同比增长1.77%。批发零售业实现地方税收收入5510万元，同比增长0.19%。国有资本经营收入提质增效。进一步强化国资监管，优化资本布局，盘活闲置资产，提升经营效益，确保收益上缴，组织入库3560万元。

培植引擎，提质增效。用足财政政策，支持调整优化产业结构，持续加大市场主体的帮扶力度，全力稳固骨干税源地位，积极培育新的财源增长点。安排科技研发资金1100.4万元，助力发展新质生产力。预算安排衔接资金5000万元、农业产业发展基金1200万元，支持乡村振兴。拨付高标准农田建设资金6210.35万元、水利专项7750.54万元、产业强镇资金636万元、油菜扩种与轮作资金450万元，促进现代农业发展。

　　投资驱动，拉动消费。安排项目前期费1000万元，统筹“两新”政策和提振消费专项行动资金，配套安排“荆楚购”促消费资金150万元，用于巩固传统消费、扩大服务消费、拓展新型消费。切实管好用好消费品以旧换新补贴资金，及时掌握补贴资金执行进度。支持实施提振消费专项行动，推动县乡消费升级、提升文旅体娱消费。

　　防范风险，守牢底线。发行债券150077万元，其中新增债券77049万元，再融资债券48599万元，置换专项债券24429万元。压实主体责任，优先使用稳定可靠的经常性财力安排“三保”支出，完善“保工资”专户专调、库款调度机制，确保工资发放到位。加强财政运行监测调度，对“三保”支出、库款保障等事项动态监控、分级预警，确保基层财政平稳运行。

虽然今年以来我县经济总体向好，但增收挖潜越来越难、增支需求越来越多，收支矛盾较以往进一步凸显，完成全年预算需要继续付出努力。一是组织财政收入难度加大。随着经济下行，企业税收下滑、房地产市场疲软、规范招商引资财税奖补政策后平台企业逐步退出、特许经营权拍卖一次性收入等因素影响，完成全年收入目标压力较大，导致实际可用财力减少。二是预算执行有待加强。零基预算编制不够科学，预算编制与执行不够，债券资金拨付不及时、部分专项债项目建设进度缓慢、专项资金拨付使用进度缓慢等因素，预算执行进度需要进一步加快。三是开源节流有待加力。在“紧平衡”状态下，面临着“三保”、重点项目资金需求，导致保障压力不断加大，迫切需要开源节流，保证财政收支平稳运行。

总体来看，我县经济韧性强、潜力足，持续恢复向好的基本趋势没有改变，将助力财政稳健运行奠定良好基础。

　　四、2025年下半年重点工作安排

　　下半年，我们将紧紧围绕全县中心工作，稳定经济增长、保障和改善民生、强化国资管理、防范化解风险，全力以赴做好财政收支管理，重点关注以下几个方面：

(一)聚焦高效生财，聚力扩财源增实力。锚定财政收入增长8%的目标，扩总量、保存量、挖增量，提质量，确保完成全年任务目标。在税收征管上，加强财税协调联动，强化对制造业、建筑业、批发零售业、租赁和商服业等重点行业和华新水泥、龙佰襄阳钛业、南漳龙蟒磷、湖北华海等重点企业的税收进行稽查，堵塞“跑、冒、滴、漏”；紧盯耕地占用税、土地增值税、增值税、企业所得税等重点税源和张家坪抽水蓄能电站建设、云上牧歌奶制品、龙佰襄阳钛业扩产、瑞成电子新能源电池结构件、襄宜高速等重点项目，用足、用活、用满相关政策抓税收、挖税源，做到“颗粒归仓”。在培植财源上，扎实推进“两资三能”工程，持续打好财政、金融、产业、就业、消费政策的“组合拳”，有力有效落实好助企纾困政策，加快推进产业升级，促进财政可持续发展。在非税征管和盘活“三资”上，加强罚没收入、行政事业性收费收入、采矿权、探矿权使用费收入及其他国有资产（资源）有偿使用收入征缴，确保全年完成非税收入64500万元。在立项争资上，抢抓政策扩转调整“窗口期”，加大超长期特别国债、政府专项债、各领域示范试点和转移支付争取力度，积极向上争取中央预算内投资、竞争性资金、均衡性资金等各类资金，增强地方财政实力。

　　(二)聚焦精准用财，聚力优支出强保障。聚焦医疗、教育、就业、养老、优抚、文体、生态、住房等领域，加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设，加快补齐基本公共服务短板，切实解决好群众急难愁盼问题。综合运用财政奖补、贴息、减税降费等政策工具，多措并举惠企助企发展，落实“免申即享”等惠企政策，助力营商环境持续优化。进一步强化对产业、科技、人才的资金保障，培育壮大新兴产业，建设完善现代化产业体系。强化金融政策和科技、产业、财税等政策衔接配合，加强对“两重”领域和薄弱环节的优质金融服务，支持因地制宜发展新质生产力。围绕科技创新驱动、产业转型升级、供应链体系建设、城市设施更新等重大战略，以及乡村全面振兴、生态保护等重点领域，千方百计统筹各方面财力切实保障县委、县政府决策部署落实落地。

　　(三)聚焦科学管财，聚力促改革强管理。精准把握政策导向，大力推进财政科学管理，不断提升财政治理效能。推进零基预算改革，从零审视每一笔财政支出的合理性与效率，持续压减一般性支出和非重点、非刚性、非急需支出。进一步调整完善县对镇（区）财政体制，完善转移支付定期评估机制，促进转移支付项目有进有出、动态优化。加快预算支出标准体系建设，充分发挥标准对预算编制的基础性作用，建立健全以定额标准和编制规范相结合的支出标准体系，不断提升预算管理水平。

　　(四)聚焦依法理财，聚力守纪律防风险。进一步加强财会监督，规范资金使用，强化绩效管理，严肃财经纪律，维护财经秩序；牢固树立财经纪律“红线”意识，强化财经纪律的刚性约束，健全完善预算管理内控制度，扎实落实人大监督机制，建立健全纪检监察监督、审计监督等综合监督协调机制；加强财会和预算执行监督，加大对政府过紧日子、预算执行约束、落实“三保”政策、政府债务化解、会计信息质量等预算管理领域的监督检查，及时发现问题并督促推进整改，确保财政资金安全规范高效运行。

　　主任、各位副主任、各位委员，我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大及其常委会的监督，认真落实本次会议的审查意见，提振信心、破难前行，扎实做好生财、聚财、用财、理财“四篇文章”，为奋力谱写中国式现代化南漳实践贡献财政力量。