目    录

第一部分部门（单位）概况

一、部门（单位）主要职责

二、部门（单位）机构设置

三、部门预算单位构成

第二部分　2026年部门预算情况说明　

一、2026年部门预算收支情况说明

二、部门预算收入情况说明

三、部门预算支出情况说明

四、预算收支增减变化情况

五、财政拨款收支预算情况说明

六、一般公共预算支出情况说明

七、一般公共预算基本支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、“三公”经费预算情况说明

十、政府采购预算安排情况说明

十一、机关运行经费安排情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、政府债务情况说明

第三部分名词解释

第四部分2026年干部教育中心预算表和绩效目标表

第一部分　单位概况

一、主要职责

根据南漳县机构编制委员会文件（南机编［2014］62号）批复，干部教育中心主要职能职责如下：

根据县财政局干部教育培训需求和全县行政、企业事业单位财务会计人员继续教育的需要，与相关部门合作拟定教育培训计划；负责承办全县财政系统干部职工参加更新知识培训和专门业务培训；负责承办县财政局所属单位专业技术人员参加继续教育与资格考试的具体工作，为有关部门认定其资格、评聘、录用工作服务；负责组织开展面向社会培训业务和会计人员继续教育工作；协助县财政局其他科室组织财政知识与财政法规相关教育培训工作。

二、单位机构

干部教育中心现有干部职工24人（其中在职人员8人，退休人员16人）；支部共有中共党员13人，在岗党员6人、离退休党员7人。中心设主任一名，负责单位全面工作；下设办公室、培训处、财务科、总务科等处室，办公室负责单位上传下达、日常工作考勤、各类文件资料整理归档等管理工作；培训处负责制定全年财政干部培训工作计划、干部教育培训工作实施等工作；财务科负责单位内部财务管理及职工医保、住房公积金、养老保险、日常办公费用支付、工资核算与发放、票据管理等方面工作；总务科负责机关管理、门卫与安保、后勤服务等方面工作。

三、单位预算单位构成

干部教育中心为县财政局管理的二级全额拨款事业单位，核定全额拨款事业编制5名。其中：主任一名，下设办公室、培训处、财务科、总务科等处室。

第二部分    2026年预算安排情况说明

一、预算收支情况总体说明

按照预算管理规定，县财政局干部教育中心2026年单位预算的编制实行综合预算制度，单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：财政拨款收入、其他收入等；支出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。单位2026年收支总预算212.56万元。与2025年比减少13.34万元，减少原因是2026年退休1人及政策性压缩预算。

二、预算收入情况说明

本单位2026年预算收入212.56万元，其中：财政拨款收入208.36万元，占比98.02％，其他收入4.2万元，占比1.98％。

三、预算支出情况说明

2026年预算支出212.56万元，其中：基本支出145.06万元，占比68.24％，项目支出67.5万元，占比31.76％）

四、预算收支增减变化情况（对比上年）

2026年预算收支212.56万元，2025年预算收支225.9万元。同比减少5.9％

五、财政拨款收支预算情况说明

财政拨款的预算总支出208.36万元，其中：基本支出140.86万元，占比67.6％，项目支出67.5万元，占比32.4％

六、一般公共预算支出情况说明

2026年一般公共预算支出208.36万元，其中：基本支出140.86万元，占比67.6％，项目支出67.5万元，占比32.4％

七、一般公共预算基本支出情况说明

2026年一般公共预算基本支出140.86万元，其中人员经费135.24万元，公用经费5.62万元。

八、政府性基金预算支出情况说明

无

九、“三公”经费预算情况说明

2026年，“三公”经费预算数与上年度持平，根据“三公”经费管理规定，严格执行各项财务管理制度，坚持过“紧日子”，从严管理，强化制度约束，严格各项经费支出，厉行节约，确保“三公”经费各项要求落到实处。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费1万元，公务用车购置及运行费0万元。

十、政府采购预算安排情况说明

2026年政府采购预算0万元，2025年政府采购预算0万无增减

十一、机关运行经费安排情况说明

2026年机关运行经费预算总额为5.62万元，全部是商品和服务支出。其中：办公费1.42万元，电费0.8万元，邮电费0.2万元，劳务费0.2万元，工会经费0.2万元，其他商品和服务支出1.8万元。与上年5.57万元相比增加0.05万元，增加0.09％。主要是单位培训增加了支出。

十二、国有资产占用情况说明

2025年县财教中心年初资产总计28.85万元，其中：流动资产25.22万元，非流动资产3.63万元。

十三、预算绩效情况说明

根据预算绩效基础工作管理、绩效目标管理、绩效监控管理、绩效评价管理、结果应用等情况开展预算绩效管理工作，2025年预算绩效目标金额是75万元，2026年预算绩效目标金额是67.5万元，预算绩效目标管理的项目1个。主要是对全县财政系统青年干部和新招录公务员和事业编人员进行教育培训工作。

十四、政府债务情况说明

第三部分    名词解释

（一）预算收入是指机关在财政拨款、上级补助、其他等方面的收入。

（二）预算支出主要包括以下四项：     

    一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

（三）预算支出项目具体解释如下：      

    1、一般公共服务支出是指一般行政管理事务、机关服务等方面的支出。      

    2、社会保障和就业支出是指机关在财政对社会保险的补助（含财政对基本养老保险的补助、抚恤死亡抚恤（含死亡抚恤）等方面的支出。      

    3、卫生健康支出是指在医疗保障等方面的支出。      

    4、住房保障支出是指在住房改革支出（含住房公积金）等方面的支出。

第四部分    2026年部门预算表和绩效目标表

详见附表