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南漳县军休所2024年度单位决算

目 录

第一部分  南漳县军休所概况

一、单位主要职责

二、机构设置情况

第二部分 南漳县军休所2024年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  南漳县军休所2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    十、机关运行经费支出说明

    十一、政府采购支出说明

    十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分  南漳县军休所概况

一、单位主要职责

南漳县军休所隶属南漳县退役军人事务局的全额拨款事业单位。主要职责是：负责军地双方上级职能单位审核认定的军休干部接收安置手续移交，配合部队做好军休干部的接收工作；认真落实军休干部两个待遇，及时足额发放军休干部离退休费、医疗费；为符合条件的军休干部申报发放护理费、工勤费等相关服务。

二、机构设置情况

南漳县军休所隶属县退役军人事务局二级预算单位，为财政全额拨款事业单位；军休所内设军休服务办公室、财务室2个科室。

第二部分  2024年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为347.57万元。与2023年度相比，收、支总计各增加7.02万元，增长2％，主要原因是主要原因是年度人员工资福利绩效奖金增长。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计347.57万元，与2023年度相比，收入合计增加7.02万元，增长2％。其中：财政拨款收入344.20万元，占本年收入99％；上级补助收入3.37万元，占本年收入1％。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计347.57万元，与2023年度相比，支出合计增加7.02万元，增长2％。其中：基本支出259.38万元，占本年支出75％；项目支出88.20万元，占本年支出25％。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为347.57万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加7.02万元，增长2％。主要原因是年度人员工资福利绩效奖金增长。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入244.20万元，比2023年度决算数增加3.65万元。增加主要原因是年度人员工资福利绩效奖金增长。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出344.20万元，占本年支出合计的99％。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加3.65万元，增长1％。主要原因是年度人员工资福利绩效奖金增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出344.20万元，主要用于以下方面：

1．基本（类）支出256.41万元，占66％。主要是用于用于职工工资福利支出及对个人和家庭的补助支出。

2．项目支出（类）87.79万元，占34％。主要是用于军队移交政府的离退休人员安置经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为211.69万元，支出决算为344.2万元，完成年初预算的162.59％。其中：

1．社会保障和就业支出军队移交政府离退休干部管理机构。年初预算为197.91万元，支出决算为256.41万元，完成年初预算的129.55％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：2024年度工资福利增长导致公积金、医保及养老金基数重新申报缴费调整导致决算大于预算数。

2．社会保障和就业支出军队移交政府离退休人员安置。年初预算为13.78万元，支出决算为87.79万元，完成年初预算的637.08％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：军队移交政府的离退休人员安置经费支出，军队移交政府离退休安置支出87.79万，是属中央下达地方财政经费未纳入预算管理。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出256.41万元，其中：

人员经费228.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助。

公用经费28.23万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为3.4万元，支出决算为2.90万元，完成全年预算的83％。决算数小于预算数的主要原因：加强公务车辆管理，从严控制和压缩公务车辆相关支出维修次数减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0％。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2．公务用车购置及运行费全年预算为2.4万元，支出决算为1.91万元，完成全年预算的74％；较上年减少0.2万元，下降10％。决算数小于全年预算数的主要原因：加强公务车辆管理，从严控制和压缩公务车辆相关支出维修次数减少。

（1）公务用车购置费支出0万元。本年度购置（更新）公务用车0辆。

（2）公务用车运行费支出1.91万元，主要用于开展军休干部服务用车及军休干部开展活动支出。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3．公务接待费全年预算为1万元，支出决算为0.99万元，完成全年预算的99％，较上年（减少）0.1万元，决算数小于全年预算数的主要原因：是厉行勤俭节约，减少公务接待支出。其中：

外宾接待支出0万元。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.99万元。接待对象主要是周边县市军休所及上级军休业务部门，主要是开展军休业务学习工作。2024年共接待国内来访团组16个，人次107个（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

无

十一、政府采购支出说明

本单位2024年度政府采购支出总额4.79万元，其中：政府采购货物支出2.39万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.40万元。授予中小企业合同金额　4.79万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额4.49万元，占政府采购支出总额的93.31％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，离退休干部用车1辆，离退休干部用车主要为：用于军休干部服务用车及老干部开展活动用车；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金13.78万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，从评价情况来看，预算项目取得的实际绩效工作开展设定的绩效目标进行对比分析，认真开展了绩效评价工作，在预算绩效工作开展方面取得了良好的成效。主要产出和效益：一是落实1984年以来接收军队离退休干部及其家属、遗属、无军籍职工医疗、政治、生活待遇落实．维护服务管理机构正常运转。二是落实无军籍退休职工政治、生活待遇，保障无军籍退休职工生活基本稳定。三是落实了军休干部、无军籍职工和遗属的政治、生活、医疗保障待遇。退役安置补助经费资金到位基本上及时准确，军休对象的生活待遇资金到位率达到100％，按照自评要求进行综合评估，对2024年发生的军休专项经费进行清查，对照军休政策查落实情况，到军休对象家中进行走访调研服务满意度，全体军休人员满意度达到100％。

组织开展单位整体绩效评价，评价情况来看，一是整体支出的预算资金安排和使用上仍有不可预见性，还需加强预算管理，科学编制预算；二是绩效管理工作缺少控制意识，对专项资金的使用只是数字上的简单汇总，没从财务角度加以分析和运用，缺乏对资金使用情况的综合评价，绩效目标设立未深入研究，申报工作不够认真扎实和全面。

（二）单位决算中项目绩效自评结果

军休干部、无军籍退休职工津补贴及遗属医疗补助项目绩效自评综述：项目全年预算数为13.78万元，执行数为0万元，完成预算0％。因使用的是上级经费，暂未使用本级项目绩效资金。

（三）绩效评价结果应用情况

单位绩效评价结果应用情况。加强绩效评价结果应用，将绩效自评结果作为以后年度该项目预算编制和安排财政资金的重要参考依据；将绩效自评结果按照要求向社会公开，自觉接受社会监督。

单位绩效评价结果拟应用情况根据绩效结果，进一步细化绩效目标，增强绩效评价指标的科学性与合理性，并将其作为项目执行的重要指导；逐步建立项目绩效考核管理制度，将项目实施过程和自评结果与单位绩效考核挂钩。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的单位参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

军休所2024年财政专项转移支付89万元，具体安排情况如下：

1．中央和省级退役安置补助经费75万元，主要用于军队离退休干部及其家属、遗属、无军籍职工医疗、政治、生活待遇落实。

2．管理机构经费管理费9万元，主要用于按规定编配的工作人员、车辆经费，以及无军籍退休职工开展活动和管理经费。

3．2024年中央退役安置补助经费4万元，主要用军队离退休定期增资经费。

4．2024年省级退役一般性转移支付资金1万元，主要用于无军籍退休退职职工津补贴。

第四部分  其他需要说明的情况

无

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）：一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十八）其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分  附件