南漳县军休所2023年度单位决算

目　录

    第一部分   南漳县军休所概况

一、单位主要职责

二、机构设置情况

第二部分   南漳县军休所2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分   南漳县军休所2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分   其他需要说明的情况

第五部分   名词解释

第一部分　南漳县军休所概况

一、单位主要职责

南漳县军休所隶属南漳县退役军人事务局的全额拨款事业单位。主要职责是：负责军地双方上级职能单位审核认定的军休干部接收安置手续移交，配合部队做好军休干部的接收工作；认真落实军休干部两个待遇，及时足额发放军休干部离退休费、医疗费；为符合条件的军休干部申报发放护理费、工勤费等相关服务。

二、机构设置情况

南漳县军休所隶属县退役军人事务局二级单位预算，为财政全额拨款事业单位；军休所内设军休服务办公室、财务室2个科室。

第二部分　南漳县军休所2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

    七、财政拨款“三公”经费支出决算表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

第三部分　南漳县军休所2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为340.55万元。与2022年度相比，收、支总计各增加118.9万元，增长53.6　％，主要原因是年度人员工资福利绩效奖金大幅度增长，补发22年单列性绩效工资；给予帮扶村级扶贫资金10万元。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计340.55万元，与2022年度相比，收入合计增加118.9万元，增长53.6％，主要原因是年度人员工资福利绩效奖金大幅度增长，补发22年单列性绩效工资；给予帮扶村级扶贫资金10万元。

其中：财政拨款收入340.55万元，占本年收入100％。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计340.55万元，与2022年度相比，支出合计增加118.9万元，增长53.6％，主要原因是年度人员工资福利绩效奖金大幅度增长，补发22年单列性绩效工资；给予帮扶村级扶贫资金10万元。

其中：基本支出272.94万元，占本年支出80.1％；项目支出67.61万元，占本年支出19.9％。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为340.55万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加118.90万元，增长53.6％。主要原因是年度人员工资福利绩效奖金大幅度增长，补发22年单列性绩效工资；给予帮扶村级扶贫资金10万元。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入万元，比2022年度决算数增加118.9万元。增加主要原因是年度人员工资福利绩效奖金大幅度增长，补发22年单列性绩效工资。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出340.55万元，占本年支出合计的100　％。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加118.9万元，增长53.6％。主要原因是是年度人员工资福利绩效奖金大幅度增长，补发22年单列性绩效工资；给予帮扶村级扶贫资金10万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出340.55万元，主要用于以下方面：

1．社会保障和就业（类）支出317.99万元，占93.38％。主要是用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；　军队移交政府的离退休人员安置及军队移交政府离退休干部管理机构经费支出。

2．卫生健康支出（类）7.28万元，占2.14％。主要是用于事业单位医疗。

3．住房保障支出（类）15.28万元，占4.49％。主要是用于事业住房公积金。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为217.99万元，支出决算为340.55万元，完成年初预算的156.2％。其中：

1．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为19.31万元，支出决算为26.98万元，完成年初预算的139.7％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：22年养老金基数重新申报缴费调整导致决算大于预算数。

2．社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休安置及离退休干部机构管理（项）。年初预算为173.88万元，支出决算为291.01万元，完成年初预算的167.4％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是军队移交政府离退休安置支出67.71万，是属中央下达地方财政经费未纳入预算管理；二是年度人员工资福利绩效奖金大幅度增长，主要是补发22年单列性绩效工资；给予帮扶村级扶贫资金10万元。

3．卫生健支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为10.26万元，支出决算为7.28万元，完成年初预算的70.96％，支出决算数小于年初预算数的主要原因：23年人员在职转退休所致。

4．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为14.49万元，支出决算为15.28万元，完成年初预算的105.5％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：年度工资福利增长导致公积金上涨。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出272.94万元，其中：

人员经费246.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费26.78万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.5万元，支出决算为3.08万元，完成预算的88％。决算数小于预算数的主要原因：加强公务车辆管理，从严控制和压缩公务车辆相关支出维修次数减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0％，比预算增加（减少）0万元。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2．公务用车购置及运行费支出决算为2.11万元，完成年初预算的84.4％；其中：

（1）公务用车购置费0万元，完成年初预算的0％，比年初预算增加（减少）0万元。本年度购置（更新）公务用车0辆。

（2）公务用车运行费2.11万元，完成年初预算的84.4％，比年初预算减少0.39万元，主要原因是加强公务车辆管理，从严控制和压缩公务车辆相关支出维修次数减少。主要用于开展军休干部服务用车及军休干部开展活动支出。截止2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量1辆。

3．公务接待费支出决算为0.97万元，完成年初预算的97％，比年初预算减少0.03万元，主要原因是厉行勤俭节约，减少公务接待支出。其中：

外宾接待支出0万元。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.97万元，接待对象主要是周边县市军休所及上级军休业务部门，主要是开展军休业务学习工作。2023年共接待国内来访团组16个，107人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

十、事业运行经费支出说明

本单位2023年度事业运行经费支出　26.78万元，比年初预算数增加14.22万元，增长113.2％。主要原因是：单位进行帮扶村级资金扶贫10万。具体支出如下：电费：0.75万元、邮电费0.28万元、物业管理费0.1万元、差旅费0.12万元、公务接待费0.97万元、劳务费0.89万元、委托业务费10万元、工会经费5.3万元、公务用车运行维护费2.11万元、其他交通费用5.11万元、资本性支出1.15万元。

十一、政府采购支出说明

本单位2023年度政府采购支出总额　3.24万元，其中：政府采购货物支出　1.15万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.09万元。授予中小企业合同金额　3.24万元，占政府采购支出总额的　100％，其中：授予小微企业合同金额2.65万元，占政府采购支出总额的　81.8％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年　12月31日，部门（单位）共有车辆　1辆，其中，离退休干部用车1辆，离退休干部用车主要为：用于军休干部服务用车及老干部开展活动用车；单位价值100　万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金13.78万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，从评价情况来看，预算项目取得的实际绩效工作开展设定的绩效目标进行对比分析，认真开展了绩效评价工作，在预算绩效工作开展方面取得了良好的成效。主要产出和效益：一是落实1984年以来接收军队离退休干部及其家属、遗属、无军籍职工医疗、政治、生活待遇落实．维护服务管理机构正常运转。二是落实无军籍退休职工政治、生活待遇，保障无军籍退休职工生活基本稳定。三是落实了军休干部、无军籍职工和遗属的政治、生活、医疗保障待遇。退役安置补助经费资金到位基本上及时准确，军休对象的生活待遇资金到位率达到100％，按照自评要求进行综合评估，对2023年发生的军休专项经费进行清查，对照军休政策查落实情况，到军休对象家中进行走访调研服务满意度，全体军休人员满意度达到100％。发现的问题及原因：一是整体支出的预算资金安排和使用上仍有不可预见性，还需加强预算管理，科学编制预算；二是绩效管理工作缺少控制意识，对专项资金的使用只是数字上的简单汇总，没从财务角度加以分析和运用，缺乏对资金使用情况的综合评价，绩效目标设立未深入研究，申报工作不够认真扎实和全面。  

（二）军休所决算中项目绩效自评结果　

1、军休干部、无军籍退休职工津补贴及遗属医疗补助项目绩效自评综述：项目全年预算数为13.78万元，执行数为1.85万元，完成预算13.43％。主要产出和效益：一是认真落实了军队离退休干部津补贴及无军籍退休职工津补贴；二是不折不扣的落实军休干部及遗属是医疗补助费用。发现的问题及原因：居住外地遗属随着年老多病，身体不适常住院，要求解决提高医疗补助费用，但单位只能按政策范围内给予适当解决。下一步改进措施：定期或不定期开展走访入户活动，了解服务对象生活需求，帮助解决他们的实际困难。　

军休干部、无军籍退休职工津补贴及遗属医疗补助项目绩效自评综述：项目基本实现了预期目标，有效保证了各项待遇落到实处，资金及时准确地发放到服务对象的手里，确保了社会和谐稳定，实现了预期目标。项目绩效自评为优。

（三）绩效评价结果应用情况

单位绩效评价结果应用情况。加强绩效评价结果应用，将绩效自评结果作为以后年度该项目预算编制和安排财政资金的重要参考依据；将绩效自评结果按照要求向社会公开，自觉接受社会监督。

单位绩效评价结果拟应用情况根据绩效结果，进一步细化绩效目标，增强绩效评价指标的科学性与合理性，并将其作为项目执行的重要指导；逐步建立项目绩效考核管理制度，将项目实施过程和自评结果与单位绩效考核挂钩。

  十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开

军休所2023年财政专项转移支付99.78万元，具体安排情况如下：

1．中央和省级退役安置补助经费69万元，主要用于军队离退休干部及其家属、遗属、无军籍职工医疗、政治、生活待遇落实。

2．管理机构经费管理费9万元，主要用于按规定编配的工作人员、车辆经费，以及无军籍退休职工开展活动和管理经费。

3．2023年中央退役安置补助经费7万元。其中主要用军队离退休安置补助经费6万元，军队离退休干部管理机构经费1万元。

4．2023年省级退役一般性转移支付资金1万元，主要用于无军籍退休退职职工津补贴。

5．县财政本级预算专项13.78万元。主要用于军休干部、无军籍退休职工津补贴及遗属医疗补助。

第四部分　其他需要说明的情况

无

第五部分　名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指本级财政一般公共预算当年拨付的资金。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

三、行政事业单位养老支出：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

四、卫生健康支出：事业单位缴纳的职工医疗保险支出。

五、住房保障（类）住房支出：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的住房公积金支出，缴存基数为职工本人上年度月平均工资。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出，本单位项目支出：军休干部及无军籍退休退职退休费、军休干部遗属生活补助及军休干部活动费用支出。

七、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

八、“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

九、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

第六部分   附件