南漳县退役军人事务局2024年度部门决算

目 录

第一部分 南漳县退役军人事务局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 南漳县退役军人事务局2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  南漳县退役军人事务局2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    十、机关运行经费支出说明

    十一、政府采购支出说明

    十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分  南漳县退役军人事务局概况

一、部门主要职责

南漳县退役军人事务局是县政府工作部门，主要职责是：（1）负责协调指导全县拥军优属工作，做好地方支持军队相关工作。（2）承担全县现役军人、退役军人、军队文职人员和军属、烈属优待、抚恤等工作。（3）承担全县不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。（4）组织协调落实退役军人医疗保障工作，拟订有关退役军人医疗、疗养、养老等优抚保障机构以及军供保障机构的规划政策并指导实施。（5）承担全县烈士褒扬、纪念设施管理保护工作，依法承担烈士保护相关工作，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。组织开展退役军人权益保护和有关人员的帮扶援助工作，以及退役军人服务管理工作。（6）指导协调全县退役军人移交安置工作。接收计划分配军队转业干部和随军随调家属安置工作。（7）负责自主择业军队转业干部、复员干部、自主就业退役士兵就业创业年度计划并组织实施。（8）组织开展就业创业促进和教育培训等工作，（9）组织协调落实退役军人社会保险等待遇保障工作，协调指导随军随调家属就业创业。负责自主择业军队转业干部移交安置和就业创业等管理服务工作。

二、机构设置情况

南漳县退役军人事务局机关内设办公室、思想政治和权益维护股、移交安置和就业创业股、拥军优抚和褒扬纪念股、军休管理股5个职能股室。直属二级单位4个，军队离退休干部休养所、烈士陵园服务所、退役军人服务中心、光荣院，均为全额预算事业单位。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为5289.22万元。与2023年度相比，收、支总计各减少77.8万元，下降1.45％，主要原因是工程项目减少，收支相应下降。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计5289.22万元，与2023年度相比，收入合计减少77.8万元，下降1.45％。其中：财政拨款收入5241.13万元，占本年收入99.09％；上级补助收入3.37万元，占本年收入0.06％；其他收入44.72万元，占本年收入0.85％。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计5289.22万元，与2023年度相比，支出合计减少77.8万元，下降1.45％。其中：基本支出949.65万元，占本年支出17.95％；项目支出4339.57万元，占本年支出82.05％。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为5241.13万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少106.25万元，下降1.98％。主要原因是工程项目减少，收支相应下降。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入5241.13万元，比2023年度决算数减少106.25万元。减少主要原因是工程项目减少，收支相应下降。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5241.13万元，占本年支出合计的99.09％。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少106.25万元，下降1.98％。主要原因是工程项目减少，收支相应下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5241.13万元，主要用于以下方面：

1．一般公共服务（类）支出10万元，占0.19％。主要是用于信访业务相关支出。

2．社会保障和就业支出（类）5127.45万元，占97.83％。主要是用于行政事业单位养老、抚恤、退役安置、退役军人管理事务支出。

3．卫生健康支出（类）57.91万元，占1.1％。主要是用于行政事业单位医疗、优抚对象医疗。

4．住房保障支出（类）45.77万元，占0.88％。主要是用于住房改革支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4487.35万元，支出决算为5241.13万元，完成年初预算的116.8％。其中：

1．一般公共服务支出（类）信访事务（款）信访业务（项）年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：为保障退役军人相关工作顺利开展，需调整追加预算。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为32.12万元，支出决算为20.47万元，完成年初预算的63.73％，支出决算数小于年初预算数的主要原因：军休所将事业单位离退休（项）支出纳入军队移交政府离退休干部管理机构（项）中，故支出决算数小于年初预算数。

3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为70.34万元，支出决算为53.28万元，完成年初预算的75.75％，支出决算数小于年初预算数的主要原因：2024年度人员退休，导致基本养老保险缴费减少。

4．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为35.17万元，支出决算为38.4万元，完成年初预算的109.18％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：2024年度人员退休，职业年金一次性记实，故导致支出决算大于年初预算。

5．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）年初预算为29.52万元，支出决算为23.01万元，完成年初预算的77.95％。

6．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）年初预算为498.08万元，支出决算为553.58万元，完成年初预算的111.14％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：兵员增多，导致发放金额增加。

7．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）农村籍退役士兵老年生活补助（项）年初预算为0万元，支出决算为350.19万元，完成年初预算的100％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：年初将农村籍退役士兵老年生活补助预算纳入其他优抚支出中，故导致年初无预算但全年有支出。

8．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）抚恤事业单位支出（项）。年初预算为180.31万元，支出决算为187.34万元，完成年初预算的103％。主要原因：人员职务晋升、调薪级导致。

9．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）褒扬纪念（项）年初预算为81.73万元，支出决算为83.84万元，完成年初预算的102.58％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：2023年度烈士陵园维修改造项目已完成，故2024年年初未做预算，但2024年度需支出烈士陵园维修改造项目工程质保金，故导致支出决算数大于年初预算数。

10．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）年初预算为2353.31万元，支出决算为2447.96万元，完成年初预算的104.02％，支出决算数大于年初预算数的主要原因发放标准有所调整、发放对象人数有所增长。

11．社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）年初预算为82.3万元，支出决算为149.65万元，完成年初预算的181.83％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是符合政策退役士兵社保接续缴费人数增加，缴费金额相应增多；二是自主就业退役士兵人数增多，导致一次性补助增加。

12．社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）年初预算为　13.78　万元，支出决算为　87.79万元，完成年初预算的　637.08　％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：军队移交政府的离退休人员安置经费支出，军队移交政府离退休安置支出87.79万，是属中央下达地方财政经费未纳入预算管理。

13．社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）年初预算为197.91万元，支出决算为256.41万元，完成年初预算的　129.55　％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：度工资福利增长导致公积金、医保及养老金基数重新申报缴费调整导致决算大于预算数。

14．社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）年初预算为86.85万元，支出决算为43.51万元，完成年初预算的50.09％，支出决算小于年初预算的主要原因：因自主就业退役士兵技能培训服务周期较长，需跨年验收结算，故实际支出为2022年度技能培训经费。

15．社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）年初预算为223.06万元，支出决算为270.15万元，完成年初预算的121.11％，支出决算数大于年初预算数的主要原因年初预算批复时军队转业干部安置（项）内仅有企业军转干部生活困难补助和1953年底前参军复员转业到企业工作的退休人员生活补助，按支出功能分类在会计核算时，将军转干部“春节”“八一”补助、军转干部体检费记入军队转业干部安置支出中，导致支出决算大于年初预算数。

16．社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）年初预算为146.06万元，支出决算为183.43万元，完成年初预算的125.59％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：2024年度将服务体系建设奖补资金纳入其他退役安置支出内，故支出决算数大于年初预算数。

17．社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）年初预算为138.4万元，支出决算为157.93万元，完成年初预算的114.11％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：2024年度调入职工一名，故人员、公用经费均有所增加；二是养老保险、医疗保险缴费基数有所调整，缴费金额增加，故支出决算大于年初预算。

18．社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）年初预算为80万元，支出决算为79.99万元，完成年初预算的99.99％，未超出年初预算。

19．社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）年初预算为132.34万元，支出决算为134.93万元，完成年初预算的101.96％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：为保障服务体系建设工作的有效开展，局机关下拨服务中心经费，导致支出决算数大于年初预算数。

20．社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）年初预算为0万元，支出决算为5.59万元，完成年初预算的100％，支出决算数大于年初预算数的主要原因：年初未编报困难退役军人关爱帮扶资金预算，而实际支出的退役军人困难帮扶资金纳入其他退役军人事务管理支出（项）内，导致支出决算数大于年初预算数。

21．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为8.49万元，支出决算为8.49万元，完成年初预算的100％，未超出年初预算。

22．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为28.88万元，支出决算为19.81万元，完成年初预算的68.6％，决算数小于年初预算数的主要原因为：军休所2024年度事业单位医疗（项）支出纳入军队移交政府离退休干部管理机构（项）中，故导致决算数小于预算数。

23．卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）年初预算为91.53万元，支出决算为29.6万元，完成年初预算的32.34％，决算数小于预算数的主要原因为：2024年度由财政直接将优抚对象医疗补助下达至各镇区，未从本单位支出，导致决算数小于年初预算数。

24．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为60.46万元，支出决算为45.77万元，完成年初预算的75.48％，决算数小于预算数的主要原因为：军休所2024年度住房公积金（项）支出纳入军队移交政府离退休干部管理机构（项）中，故导致决算数小于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出917.97万元，其中：

人员经费830.71万元，主要包括：基本工资260.92万元、津贴补贴41.54万元、奖金50.74万元、伙食补助费1.25万元、绩效工资204.2万元、机关事业单位基本养老保险缴费71.09万元、职业年金缴费60.01万元、职工基本医疗保险缴费36.68万元、其他社会保障缴费3.6万元、住房公积金61.75万元、其他工资福利支出1.47万元、退休费36.51万元、生活补助0.95万元。

公用经费87.26万元，主要包括：办公费6.32万元、印刷费0.2万元、水费0.33万元、电费1.83万元、邮电费0.26万元、物业管理费5.04万元、差旅费1.53万元、维修（护）费1.14万元、会议费0.59万元、公务接待费5.86万元、劳务费2.82万元、委托业务费0.5万元、工会经费20.96万元、福利费2.75万元、公务用车运行维护费4.14万元、其他交通费用25.32万元、其他商品和服务支出7.68万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

无

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

无

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为9.6万元，支出决算为10.01万元，完成全年预算的104.27％。较上年增加0.69万元，增长7.4％。决算数大于全年预算数的主要原因：一是局机关公务用车运行维护费年初预算参考2023年度编报，但2024年度相较于2023年度公务活动增多，用车次数增加，从而导致实际支出大于年初预算；二是局机关2024年度相较于2023年上级检查指导、友邻单位交流学习、镇区汇报工作、业务培训、会议及商务接待活动较多，导致公务接待费相应增加。决算数较上年增加的主要原因：一是局机关公务活动增多，用车次数增加，导致公务用车运行维护费用增加；二是局机关2024年度相较于2023年上级检查指导、友邻单位交流学习、镇区汇报工作、业务培训、会议及商务接待活动较多，导致公务接待费相应增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费全年预算为0万元，支出决算为0　万元，完成全年预算的0％。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2．公务用车购置及运行费全年预算为4.4万元，支出决算为4.16万元，完成全年预算的94.55％；较上年减少0.96万元，下降27.9％。决算数较上年减少的原因为：加强公务车辆管理，从严控制和压缩公务车辆相关支出维修次数减少。其中：

（1）公务用车购置费支出0万元，本年度购置（更新）公务用车0辆。

（2）公务用车运行费支出4.16万元，主要用于购买保险、公务用车加油卡、车辆维修以及过路费。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3．公务接待费全年预算为5.2万元，支出决算为5.85万元，完成全年预算的112.5％，较上年减少0.03万元，下降0.51％。决算数大于全年预算数的主要原因：局本级2024年度相较于2023年上级检查指导、友邻单位交流学习、镇区汇报工作、业务培训、会议及商务接待活动较多，导致公务接待费相应增加。其中：

外宾接待支出0万元，2024年共接待来访团组0个。

国内公务接待支出5.85万元，接待对象主要是相邻县市区兄弟单位、所属退役军人服务站及招商引资团队，主要是开展开展退役军人相关工作及招商引资工作。2024年共接待567人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

退役军人事务局本级2024年度机关运行经费支出33.78万元，比年初预算数增加11.57万元，增长52.09％。主要原因是：一是日常办公经费增加；二是调入工作人员其他交通费有所增加。具体支出如下：

办公费2.01万元、印刷费0.2万元、水费0.02万元、电费0.11万元、差旅费0.48万元、会议费0.43万元、公务接待费4.09万元、劳务费2.6万元、委托业务费0.2万元、工会经费12.06万元、福利费1.21、公务用车运行维护费2.23万元、其他交通费用8.12万元、其他商品和服务支出0.02万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额20.52万元，其中：政府采购货物支出11.48万元、政府采购服务支出9.04万元。授予中小企业合同金额20.52万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额20.22万元，占授予中小企业合同金额的98.54％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的55.95％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的44.05％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门共有车辆2辆，其中，离退休干部用车1辆、应急保障用车1辆。单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目16个，资金4339.57万元，占一般公共预算项目支出总额的82.05％。从评价情况来看，上述项目支出绩效情况良好，达到预期各项目标。

退役军人事务局高度重视绩效管理工作，积极落实绩效管理相关政策要求。在绩效管理工作中，进一步加强绩效自评管理，由预算项目实施股室提供自评资料，局办公室审核，进行部门绩效评价。在工作过程中，按照绩效评价目标要求，我们制定了各项管理制度，严把了项目资料的收集、审核等环节，做到项目程序合法、合规；严控了项目资金使用过程中的监管力度，做到实时跟踪、不定时检查抽查，在资金的拨付上，做到及时拨付发放到位，有效提高了财政资金使用效率，确保了我局2024年度各项目的绩效评价工作圆满完成。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在县直部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

退役军人事务部门项目资金整体支出绩效自评综述：全年预算数为3681.12万元，执行数为4339.57万元（含上级配套专项资金），完成预算117.89％。退役军人事务部门在2024年度完成绩效自评项目16个，这16个项目我部门严格按照相关政策规定，及时开展绩效自评，完成情况良好。有效控制专项资金的管理和使用，最大限度地发挥项目资金使用效益，有效地维护了社会和谐稳定，保障退役军人等优抚对象的合法权益，为社会经济发展营造良好环境，达到了年初制定的目标。自评结果98分，评价等级为优。

存在的问题项目绩效考核指标较少，未能充分体现项目的整体情况。

下一步改进措施：一是加强预算编制的科学性、合理性，提高预算约束力；二是加强项目管理，提升预算的刚性约束力，规范项目资金使用，今后在预算执行过程中严格预算约束，加强预算执行管理，做到资金分配与编制的预算相符；三是严格按照上级相关政策标准，及时足额发放各类生活补助，保障服务对象的合法权益；四是规范项目资金管理使用，严控项目资金监管力度。

（三）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

退役军人事务局2024年财政专项转移支付3411.84万元，具体安排情况如下：

1．抚恤补助2729万元，主要用于大学生义务兵家庭优待金和其他优抚支出。

2．退役安置经费291.84万元，主要用于一是2024年中央和省级解决部分退役士兵社会保险问题补助经费；二是自主就业退役士兵一次性经济补助经费；三是自主就业退役士兵教育培训经费；四是大学生义务兵家庭优待金；五是1953年底前参军复员转业到企业工作的退休人员生活补助。六是2024年中央和省级企业军转干部生活困难补助经费。

3．退役军人管理事务经费220万元，主要用于拥军优属和其他退役军人管理事务。

4．卫生健康支出82万元，主要用于优抚对象医疗补助。

5．中央和省级退役安置补助经费75万元，主要用于军队离退休干部及其家属、遗属、无军籍职工医疗、政治、生活待遇落实。

6．管理机构经费管理费9万元，主要用于按规定编配的工作人员、车辆经费，以及无军籍退休职工开展活动和管理经费。

7．2024年中央退役安置补助经费4万元，主要用军队离退休定期增资经费。

8．2024年省级退役一般性转移支付资金1万元，主要用于无军籍退休退职职工津补贴。

第四部分  其他需要说明的情况

无

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

五、住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按照相关住房分配货币化改革的政策规定和标准，对无房和住房未达标职工发放的住房分配货币化补贴资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第六部分  附件

2024年度南漳县退役军人事务局部门整体项目绩效自评表