南漳县烈士陵园服务所2024年度单位决算

目 录

第一部分  烈士陵园服务所概况

一、单位主要职责

二、机构设置情况

第二部分 烈士陵园服务所2024年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  烈士陵园服务所2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    十、机关运行经费支出说明

    十一、政府采购支出说明

    十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分  南漳县烈士陵园服务所概况

一、单位主要职责

南漳县烈士陵园服务所主要职责是：为纪念先烈，教育人民提供服务；负责烈士纪念建筑物维护与环境美化、烈士骨灰、遗物保存等（相关服务）。

二、机构设置情况

南漳县烈士陵园服务所是由编办批复的正股级全额预算事业单位。根据县委编制委员会批复，核定编制人员4名，现有在职人员4名，退休人员1名。

第二部分  2024年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计为101.6 万元。与2023年度相比，收、支总计各增加43.57万元，增长75 %，主要原因是:2024年10月因人员退休产生退休相关费用，致人员经费增长；且荆山烈士陵园当年开展维修改造，项目支出相应增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收支决算总计101.6 万元，较上年度增加43.57万元，增加75 %，较年初预算数增加5.42万元，增长5.6 %，主要原因:2024年10月因人员退休产生退休相关费用，致人员经费增长；且荆山烈士陵园当年开展维修改造，项目支出相应增加。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计101.6 万元，与2023年度相比，支出合计增加43.57万元，增长75 %。其中：基本支出61.9 万元，占本年支出60.9 %；项目支出39.7 万元，占本年支出39.1 %；上缴上级支出0 万元，占本年支出0 %；经营支出0 万元，占本年支出0 %；对附属单位补助支出0 万元，占本年支出0 %。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为101.6 万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加43.57万元，增长75.1 %。主要原因是2024年10月因人员退休产生退休相关费用，致人员经费增长；且荆山烈士陵园当年开展维修改造，项目支出相应增加。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 万元，比2023年度决算数增加43.57万元。增加主要原因是2024年10月因人员退休产生退休相关费用，致人员经费增长；且荆山烈士陵园当年开展维修改造，项目支出相应增加。政府性基金预算财政拨款收入0 万元。国有资本经营预算财政拨款收入0 万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出101.6万元，占本年支出合计的100％。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加42.57万元，增长75.1％。主要原因是2024年10月因人员退休产生退休相关费用，致人员经费增长；且荆山烈士陵园当年开展维修改造，项目支出相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出101.6万元，主要用于以下方面：

1．社会保障和就业支出94.69万元，占93.2％。主要是用于人员工资开支和烈士纪念设施保护管理、维修改造和开展纪念项目支出。

2．卫生健康支出2.67万元，占2.6％。主要是用于支付职工医疗保险。

3．住房保障支出4.24万元，占4.2％。主要是用于支付职工住房公积金。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为96.18万元，支出决算为101.6　万元，完成年初预算的105.6％。其中：

1．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.93万元。主要原因：2024年10月有人员退休，故产生了退休相关费用。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为5.03万元，支出决算为5.03万元，完成年初预算的100％。

3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为2.51万元，支出决算为9.52万元，完成年初预算的379.3％。主要原因：2024年10月有人员退休，2024年11月交退休人员职业年金记实经费7万元，故对比年初预算有增长。

4．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）褒扬纪念（项）。年初预算为81.73万元，支出决算为79.21万元，完成年初预算的96.9％。主要原因：2024年10月有人员退休，产生了退休相关费用。

5．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为2.67万元，支出决算为2.67万元，完成年初预算的100％。

6．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为4.24万元，支出决算为4.24万元，完成年初预算的100％。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出101.6万元，其中：

人员经费61.9万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费39.7万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

本单位和局机关合署办公，2024年度未支出“三公”经费。

十、机关运行经费支出说明

无。

十一、政府采购支出说明

本单位2024年度无政府采购支出。

十二、国有资产占用情况说明

本单位无国有资产占用情况。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金39.7万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。

（二）单位决算中项目绩效自评结果

烈士纪念设施保护管理、维修改造和开展纪念活动项目绩效自评综述：项目全年预算数为39.7万元，执行数为39.7万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是有效促进社会主义精神文明建设促进情况；二是有效增强爱国主义教育弘扬情况；三是人民群众满意度≥95％。

（三）绩效评价结果应用情况

1．单位绩效评价结果应用情况。

加强绩效评价结果应用，将绩效自评结果作为以后年度该项目预算编制和安排财政资金的重要参考依据；将绩效自评结果按照要求向社会公开，自觉接受社会监督。

2．单位绩效评价结果拟应用情况

根据绩效结果，进一步细化绩效目标，增强绩效评价指标的科学性与合理性，并将其作为项目执行的重要指导；逐步建立项目绩效考核管理制度，将项目实施过程和自评结果与单位绩效考核挂钩。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金39.7万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。

第四部分  其他需要说明的情况

无。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”等以外的收入。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

五、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照相关住房分配货币化改革的政策规定和标准，对无房和住房未达标职工发放的住房分配货币化补贴资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。 

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

十、机关运行经费：是指行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费。

十一、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第六部分  附件