附件2：部门决算公开模板（以2023年度为例）

城关镇人民政府2023年度部门决算

目 录

第一部分  城关镇人民政府概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 城关镇人民政府2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分   城关镇人民政府2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    十、机关运行经费支出说明

    十一、政府采购支出说明

    十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第一部分  城关镇人民政府概况

一、部门主要职责

1、执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2、 制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3、 承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。

4、 开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5、 制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。

6、 加强镇级财政的监督和管理。

7、 指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

8、 制定和组织实施镇村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

9、 协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10、 承办本级党委、人大和上级交办的其它事项。

二、机构设置情况

城关镇人民政府设立党委机构、人大机构、政府机构。设置4个内设机构：党政综合办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、综治办中心。

从单位构成看，城关镇人民政府部门决算由实行独立核算的城关镇人民政府本级决算和下属村（社区）及七站八所决算组成。

纳入城关镇人民政府2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.城关镇人民政府（本级）

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

2. 收入决算表

2. 支出决算表

2. 财政拨款收入支出决算总表

2. 一般公共预算财政拨款支出决算表

2. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

2. 财政拨款“三公”经费支出决算表

2. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位本年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为5216.23万元。与2022年度相比，收、支总计各增加1536.69万元，增长41.76 %，主要原因是社区调整优化导致城乡社区支出增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计5216.23 万元，与2022年度相比，收入合计增加1536.69 万元，增长41.76%，主要原因是社区调整优化致使财政拨款收入增加。

其中：财政拨款收入5216.23万元，占本年收入100 %；上级补助收入0 万元，占本年收入0 %；事业收入0 万元，占本年收入0 %；经营收入0 万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0 %；其他收入0 万元，占本年收入0 %。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计5216.23 万元，与2022年度相比，支出合计增加1536.69 万元，增长41.76%，主要原因是社区调整优化导致城乡社区支出增加。

其中：基本支出907.13万元，占本年支出17.39%；项目支出4309.10万元，占本年支出82.61%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。（简述本部门核算使用的预算支出类科目）

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为5216.23万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加1575.9万元，增长43.29 %。主要原因是社区调整优化收支增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入5216.23万元，比2022年度决算数增加1575.9 万元。增加主要原因是社区调整优化收支增加。政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2022年度决算数一致。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2022年度决算数一致。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出5216.23万元，占本年支出合计的100 %。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1575.9万元，增长43.29%。主要原因是社区调整优化收支增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出5216.23万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出775.32万元，占14.86%。主要是用于政府人员支出及基本运转支出。

2.文化旅游体育与传媒支出62.17万元，占1.19% 。主要是用于文体中心和广播中心相关支出。

3. 社会保障和就业支出1350.81万元，占25.90%。主要是用于预算单位养老缴费、职业年金缴费支出 。

4.卫生健康支出112.96万元，占2.17%。主要是用于计生中心相关支出及预算单位医疗保险缴费支出。

5.节能环保支出10.00万元，占0.19%。主要是用于返还水资源费用。

6.城乡社区支出2313.32万元，占 44.35%。主要是用于社区相关支出。

7.农林水支出324.52万元，占6.22%。主要是用于农技、农机、畜特和水务中心支出。

8.资源勘探工业信息等支出14.00万元，占0.27%。主要是用于企业培育奖励。

9、商业服务业等支出200万元，占3.83%。主要是用于消费强乡镇奖励资金。

10.住房保障支出53.11万元，占1.02%。主要是用于预算单位住房公积金支出。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5216.23万元，支出决算为5216.23万元，完成年初预算的100%。其中：(一般公共预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类项级科目逐类分析，简述本部门使用科目)

1.一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为759.89万元，支出决算为759.89万元，完成年初预算的100%；一般公共服务支出(类)群众团体事务（款）行政运行（项）。年初预算为3.69万元，支出决算为3.69万元，完成年初预算的100%；一般公共服务支出(类)群众团体事务（款） 其他群众团体事务支出（项）。年初预算为11.74万元，支出决算为11.74万元，完成年初预算的100%。

2.文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游（款）群众文化（项）。年初预算为16.71万元，支出决算为16.71万元，完成年初预算的100%；文化旅游体育与传媒支出(类)广播电视（款） 其他广播电视支出（项）。年初预算为45.46万元，支出决算为45.46万元，完成年初预算的100%。

3.社会保障和就业支出(类)民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）。年初预算为1053.38万元，支出决算为1053.38万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数;社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为65.17万元，支出决算为65.17万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数；社会保障和就业支出(类)抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为232.26万元，支出决算为232.26万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

4.卫生健康支出(类)基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）。年初预算为6.00万元，支出决算为6.00万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数;卫生健康支出(类)计划生育事务（款）计划生育服务（项）。年初预算为78.01万元，支出决算为78.01万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数;卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为28.95万元，支出决算为28.95万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

5.节能环保支出(类)自然生态保护（款）农村环境保护（项）。年初预算为10.00万元，支出决算为10.00万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

6.城乡社区支出(类)城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为2177.32万元，支出决算为2177.32万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数；城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为100.00万元，支出决算为100.00万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数;城乡社区支出(类)其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。年初预算为36.00万元，支出决算为36.00万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

7.农林水支出(类)农业农村（款）科技转化与推广服务（项）。年初预算为85.70万元，支出决算为85.70万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数；农林水支出(类)农业农村（款）防灾救灾（项）。年初预算为20.00万元，支出决算为20.00万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数；农林水支出(类)农业农村（款）农业生产发展（项）。年初预算为68.84万元，支出决算为68.84万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数;农林水支出(类)农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为31.80万元，支出决算为31.80万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数；农林水支出(类)水利（款）水资源节约管理与保护（项）。年初预算为10.00万元，支出决算为10.00万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数；农林水支出(类)水利（款）农村供水（项）。年初预算为100.00万元，支出决算为100.00万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数；农林水支出(类)水利（款）其他水利支出（项）。年初预算为8.18万元，支出决算为8.18万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

8.资源勘探工业信息等支出(类)支持中小企业发展和管理支出（款）其他支持中小企业发展和管理支出（项）。年初预算为14.00万元，支出决算为14.00万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

9.商业服务业等支出(类)商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为200.00万元，支出决算为200.00万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

10.住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为53.11万元，支出决算为53.11万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出907.13万元，其中：

人员经费710.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费196.41万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为68.03万元，支出决算为68.03万元，完成预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

2.公务用车购置及运行费支出决算为4.22万元，完成年初预算的100%；其中：

(1)公务用车购置费0 万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

(2)公务用车运行费4.22万元，完成年初预算的100%，主要用于公车加油、维修及保险。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量1辆。

3.公务接待费支出决算为63.80万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

外宾接待支出0万元。

国内公务接待支出63.80万元，接待对象主要是上级部门，主要是开展接待调研、调查、各级检查工作。2023年共接待国内来访团组292个，3684人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位本年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

    九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位本年无国有资本经营预算财政拨款支出。

    十、机关运行经费支出说明

本单位2023年度机关运行经费支出 196.41万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致）。

    十一、政府采购支出说明

本单位2023年度政府采购支出总额15.05万元，其中：政府采购货物支出8.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 6.20万元。授予中小企业合同金额15.05万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额15.05万元，占政府采购支出总额的 100%。（各部门及单位公开的政府采购金额的计算口径为：本部门单位纳入2023年度部门单位预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

    十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，单位共有车辆 1辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车0辆，0单位价值100 万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。从评价情况来看，城关镇人民政府绩效管理工作围绕重大项目、民生项目、脱贫攻坚项目，有序进行，围绕建设服务政府，优化内部运作和管理，简化办事程序，压缩办事时效，切实提高绩效管理工作效率和质量。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。应用部门绩效评价结果加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法等。

部门绩效评价结果拟应用情况。拟应用部门绩效评价结果加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件

    一、2023年度城关镇人民政府整体绩效评价自评表

二、2023年度项目绩效评价自评表