关于2025年县本级预算调整方案的报告

——2025年11月14日在南漳县第十九届人大常委会

第二十四次会议上

南漳县财政局局长王　毅

主任、各位副主任、各位委员：

县十九届人民代表大会第四次会议审查批准了2025年县本级预算。按照《预算法》相关规定，结合实际可用财力，需按程序调整2025年度县本级财政收支预算。受县人民政府委托，现将预算调整情况报告如下，请予以审议。

一、县本级一般公共预算调整情况

（一）县本级一般公共预算收入

县本级一般公共预算收入总量由645784.84万元调整为739874.4万元，调增94089.56万元，增长14.57％（对比年初预算，下同）。

调整的主要原因：一是今年以来我县各部门精准对接上级政策，全力争取资金支持，争取上级资金力度大。紧密关注中央、省一揽子增量政策动向，组建专班梳理产业、基建、民生等重点领域，建立“政策匹配－项目储备－申报对接”机制。同时，加强与上级部门常态化沟通汇报，高效完成申报材料报送，成功争取到各类上级补助资金较预期大幅增加。二是根据预算管理一体化规范要求，只能按上级提前下达的转移支付收入编制，本次调整预算据实调整省财政对县本级的转移支付补助额度。如交通运输转移支付资金在编制年初预算时未收到上级提前下达的文件，本次调整据实际到账资金调整，年度执行完毕后可能还会略有增加。三是强化资金统筹盘活，优化财政收支结构。对上年财政结余结转资金进行全面清查梳理，按照“应清尽清、应调尽调”的原则，依据县人大常委会批准的2024年县本级决算结果，据实调整上年结余结转收入，切实提高资金使用效益。

调整的主要项目包括：

1．转移性收入由259522.26万元调整为371555.26万元，调增112033万元，增长43.17％。其中：财力性转移支付收入调增1723万元。主要是新增争取资源枯竭城市转移支付和县级基本财力转移支付补助资金等收入；一般性转移支付收入调增67877万元。主要是增加教育、科技、文化旅游、社会保障和就业补助等结算补助收入、城乡居民医疗保险上级补助等医疗卫生共同财政事权转移支付收入；专项转移支付收入调增42433万元。主要是增加养老托育、交通建设、城市更新以及其他中央基本建设投资等专项转移支付收入。

2．一般债务转贷收入由61749万元调整为61718万元，调减31万元，下降0.05％。主要是向省级争取的再融资一般债券转贷收入减少31万元。

3．上年结余收入由126313.58万元调整为98529万元，调减27784.58万元，下降22％。主要是根据2024年省财政厅下达的结算批复数据，据实调整。

4．调入盘活存量资金由18000万元调整为15167万元，调减2833万元，下降15.74％。主要是2024年财政加大财政支出力度后，实际结转结余规模下降影响了盘活存量资金规模。

5．调入其他资金350.14万元。主要是调入往年结余的其他收入资金。

6．动用预算稳定调节基金12355万元。主要是根据调整后的收支情况，动用预算稳定调节基金，确保预算平衡。

（二）县本级一般公共预算支出

县本级一般公共预算支出总量由645784.67万元调整为739874.23万元，调增94089.56万元，增长14.57％。

调整的主要原因：一是按照“量入为出、有保有压”的原则，调减非亟需、执行进度缓慢项目预算，切实保障“三保”和县委、县政府明确的新增重点项目支出。二是中央、省增加对县本级转移支付补助后，根据相关政策及转移支付管理办法规定，相应调整县本级支出和对镇（区）的补助支出。三是在部门预算执行中，有关部门和单位对部分支出项目进行了调剂，部分支出的预算级次和列支科目发生了变化。四是通过动用预算稳定调节基金、调入资金安排了部分支出。

调整的具体内容：

1．县本级一般公共预算支出由541828.52万元调整为628574.91万元，调增86746.39万元，增长16.01％。其中：

一是根据中央、省转移支付资金实际到位情况和支出进度情况，调增上级补助资金安排的支出110169.62万元。主要包括增资上级补助、教育支出、科技文化支出、机关事业养老保险改革补助、育儿补贴、基本公共卫生、成品油税费改革补助以及交通专项基本建设投资等上级专项资金等安排的支出。同时，年初各部门预计上级各类补助资金的支出科目，与上级实际下达科目有差异，据实调整相关支出科目。

二是根据上年实际结转情况，调减结转资金安排的支出28284.58万元。主要是超长期特别国债和增发国债等上级补助结转资金安排的支出。

三是切实保障县委、县政府明确的新增重点工作，增加节能环保、农林水、资源勘探工业信息等领域的相关支出9892.34万元。主要包括增加支持建投集团发展注入资本金支出6700万元；增加乡镇污水处理运营补助支出400万元；增加市融资担保集团南漳分公司注册资本金支出500万元；增加灾害应急能力提升本级配套资金支出437万元；增加乡村振兴衔接资金483.28万元从政府性基金统筹调入预算内用于城市更新、基础设施补短板建设项目，相应增加支出。

四是落实中央、省关于党政机关习惯过紧日子的要求，根据项目进展和资金实际需求，调减执行进度缓慢和未达支付节点的项目支出4792.35万元。主要包括：过紧日子压减支出1432万元、盘活存量压减支出1364.4万元、压减绿谷应急资金210万元、减少义务兵家庭优待等支出363万元、收回义务教育结余资金1128万元、压减其他支出294.95万元等。

五是根据县本级一般债务余额和到期债务利息兑付需求，据实调减付息支出238.64万元。

2．县本级对下体制补助支出由35713.91万元调整为39425.08万元，调增3711.17万元，增长10.39％。主要是中央、省增加对我县增资转移支付补助后，相应调整对镇（区）的增资补助支出640.38万元（含结转安排500万元）。同时，根据体制文件结算镇（区）2024年超收分成补助支出3012.76万元以及新进人员工资补助58.03万元等。

3．上解省支出由36493.24万元调整为35125.24万元，调减1368万元，下降3.75％。主要是根据2024年年终结算批复据实调整县本级与省之间的体制上解支出。

4．债务本级还本支出由31749万元调整为36749万元，调增5000万元，增长15.75％。主要是根据上级债务管理要求情况，消化平台公司政府债务本级还本支出5000万元。

以上收支相抵，结余0.17万元，基本平衡。

二、县本级政府性基金预算调整情况

调整的主要原因：一是积极争取专项债务限额，以“两资三能”工程提升为抓手，围绕重大项目、民生工程等债券支持方向，筛选优质项目完成前期论证并建立动态储备库。主动对接省级财政部门，跟踪限额分配及项目审核进展，及时完善申报材料，力争债券额度大幅增加。待省级下达专项债务转贷额度后，按照“据实核算、精准调整”的要求，据实调整专项债务收支规模。二是严格遵循政府性基金转移支付补助管理规定，年初根据省级财政提前下达的预计额度编制年度预算，待省级正式下达补助资金后，按实际到账额度据实调整预算，保障资金专款专用。三是年初按预计数将上年结转编入预算，待上年决算完成后，核查梳理结转资金，按预算调整程序及决算确定的实际额度，调整预算，确保数据一致，提升效益。

（一）县本级政府性基金预算收入

县本级政府性基金预算收入总量由200551.8万元调整为528557.47万元，调增328005.67万元，增长163.55％。调整的具体内容：

1．县本级政府性基金预算收入由61232.8万元调整为60465.22万元，调减767.58万元，下降1.25％。主要是抗疫特别国债政策性缓收还本收入2232.8万元，在抵减置换债券增发相应增加息费收入1465.22万元后的实际缺口。

2．转移性收入由139319万元调整为468092.25万元，调增328773.25万元，增长235.99％。调整的主要项目包括：

一是政府性基金专项转移支付收入调增52164.63万元。主要是新争取超长期特别国债资金20508万元，其他政府性基金专项970万元，根据2024年上级批复的结算数据据实调整政府性基金专项结转收入30686.63万元。

二是本级上年结余结转收入调增91490.12万元。主要是根据2024年决算数据，据实调整本级城市配套费结转收入261.65万元，污水处理运营补助结转收入200.26万元，上年新增债务转贷等结转收入91028.21万元。

三是调入资金调增14.5万元。主要是按照存量资金管理的相关规定，收回上级下达结转两年以上政府性基金专项结余资金。

四是专项债务转贷收入调增185104万元。主要是大力推进“两资三能”工程，加大新增专项债券项目争取工作。新增专项债券转贷收入185104万元。其中：新增专项债券56000万元，新增置换债券129104万元。

（二）县本级政府性基金预算支出

县本级政府性基金预算支出总量由200551.8万元调整为528542.95万元，调增327991.15万元，增长163.54％。调整的主要内容：

1．卫生健康支出调增6875万元。根据当年超长期特别国债安排的支出据实调增。其中：结转公办托育机构建设项目6438万元、医疗设备更新改造资金437万元。

2．节能环保支出调增7107万元。结转超长期特别国债两新（重）领域资金1547万元、新增超长期特别国债资金5560万元。

3．城乡社区支出由27985.7万元调整为41413.2万元，调增13427.5万元，增长47.98％。其中：新增城市管网超长期特别国债资金8500万元、大规模设备更新资金2530万元、新增城乡社区支出1935.6万元、结转上年城市配套费和污水处理费支出461.9万元。

4．农林水支出由2137万元调整为5798.68万元，调增3661.68万元，增长171.35％。其中：新增超长期特别国债支出2744万元、新增移民后扶专项支出917.68万元。

5．交通运输支出调增29554万元。主要是上年超长期特别国债上年结转支出29544万元。

6．资源勘探工业信息支出由11000万元调整为2164万元，调减8836万元，下降80.33％。主要是预估结转科目与决算后实际数据有所调整。

7．其他支出由92461万元调整为217269.02万元，调增124808.02万元，增长134.98％。其中：增加新增专项债券支出56000万元、结转专项债券支出66034.07万元、结转彩票公益金支出2189.95万元、结转超长期特别国债两新领域支出584万元。　

8．债务还本支出由53705.4万元调整为203606.89万元，调增149901.49万元，增长279.12％。主要是省下达的债务限额大幅度增加，调增置换政府债务还本支出达到154069.89万元，同时调减抗疫特别国债支出4168.4万元（政策调整，延迟10年偿还）。

9．债务利息支出由13129.06万元调整为14622.52万元，调增1493.46万元，增长11.38％。主要是置换债务额度增加后相应增加利息和发行费支出1465.22万元，结转上年利息支出28.24万元；

以上收支相抵，结余14.52万元用于弥补历年超支缺口。

以上预算调整方案，请予审议。

具体调整情况见附件：《南漳县2025年财政收支预算调整（草案）》。