目录

第一部分　单位概况

一、主要职责

二、机构设置

三、单位预算单位构成

第二部分　2026年预算情况说明　

一、2026年预算收支情况说明　

二、2026年财政拨款收支情况说明　

三、单位预算支出情况说明　

四、预算收支增减变化情况　

五、财政拨款收支预算情况说明　

六、一般公共预算支出情况说明　

七、一般公共预算基本支出情况说明　

八、政府性基金预算支出情况说明　

九、“三公”经费预算情况说明　

十、政府采购预算安排情况说明　

十一、机关运行经费安排情况说明　

十二、国有资产占用情况说明　

十三、预算绩效情况说明　

十四、政府债务情况说明　

第三部分　名词解释　

第四部分　2026年单位预算表　

第一部分　

国有南漳县凤凰山林场单位概况

一、主要职责

凤凰山林场始建于1991年，隶属于南漳县林业局，为副科级二类事业单位。林场改革时定性为生态公益性林场，按从事公益Ⅱ类事业单位管理。单位主要职责是：管护林场的森林资源，以及林地、林木的管理工作。

二、部门机构

凤凰山林场内设四个机构，包括办公室、财务室、资源管理保护股、生态修复股。

三、单位预算单位构成

本单位为县林业局所属二级预算单位，单位性质为公益二类事业单位，按照政府会计准则制度会计制度填报数据，独立编制机构1个。

第二部分

国有南漳县凤凰山林场2026年预算安排情况说明

一、单位预算收支情况总体说明　

按照预算管理规定，凤凰山林场2026年单位预算的编制实行综合预算制度，即凤凰山林场所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：财政拨款收入、其他收入等；支出包括：以功能分类表为准，如：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出等。凤凰山林场2026年收支总预算215.33万元。预算收支与2025年单位预算242.64万元比较下降27.31万元，占比11％，减少原因：在职在编人员减少。

二、单位财政拨款收支情况说明　

本单位2026年预算收入215.33万元，其中：财政拨款收入145.63万元，占比68％，事业单位经营收入54.58万元，占比25％；其他收入15.12万元，占比7％。

三、单位预算支出情况说明

本单位2026年预算支出215.33万元，其中：基本支出215.33万元，占比100％。

四、预算收支增减变化情况说明

本年度单位预算收入215.33元，与2025年单位预算收入242.64万元相比较，本年度下降了27.31万元，占比11％，主要原因：在职在编人员减少。

本年度单位预算支出215.33万元，与2025年单位预算支出242.64万元相比较，本年度减少了27.31万元，占比11％，主要原因：在职在编人员减少。

五、财政拨款收支预算情况说明　

本年度单位财政拨款预算总收入145.63万元，占全年预算总收入的68％，财政拨款预算总支出145.63万元，主要用于社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出等。

六、一般公共预算支出情况说明　

本年度单位一般公共预算支出145.63万元，主要用于：①社会保障和就业支出24.23万元，②农林水支出99.63万元，③住房保障支出13.19万元，④卫生健康支出8.58万元，占全年总预算支出68％。

七、一般公共预算基本支出情况说明　

本年度单位一般公共预算基本支出145.63万元：其中①人员经费支出127.63万元，占比88％；②公用经费支出18万元，占比12％。

八、政府性基金预算支出情况说明　（无）

九、“三公”经费预算情况说明　

本单位“三公”经费预算支出0.1万元，与2025年预算0.5万元下降0.4万元。

十、政府采购预算安排情况说明　（无）

十一、机关运行经费安排情况说明　（无）

十二、国有资产占用情况说明　

严格执行县人民政府办公室关于印发南漳县行政事业单位国有资产监督管理暂行办法的通知。建立健全资产管理制度，负责资产日常管理，并设立资产卡片和明细账，定期开展实物盘点清查，保证账账、账卡、账物相符，并将清查盘点结果与会计总账核对，确保林场资产的安全，对资产流失要追究责任，进行赔偿。林场的资产实行专人管理，国有资产的出租、出借、出让、对外捐赠、报废、报损等，应经林场领导集体研究，按国有资产处置管理的有关规定，报林业局、财政局及国有资产管理部门审批，严防国有资产流失。

十三、预算绩效情况说明　

我单位认真学习《省人民政府关于推进预算绩效管理的意见》、《南漳县人民政府关于推进预算绩效管理的指导意见》等法律法规和文件精神，认真开展了财政预算资金绩效评价工作积极推进预算绩效管理工作，切实抓好年度预算执行，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，增强年度预算执行工作责任，控制节约成本为目标，最大限度提高财政资金使用效益。

十四、政府债务情况说明　（无）

第三部分

名词解释

财政拨款（补助）收入：指县级财政预算安排且当年拨付的资金。

上年结转和结余收入：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分

国有南漳县凤凰山林场2026年单位预算表

见附件