县委党校2022年度部门决算

目　录

第一部分 　县委党校概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 县委党校2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 　县委党校2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 　其他需要说明的情况

第五部分名词解释

第六部分　附件

第一部分　县委党校概况

一、部门主要职责

中共南漳县委党校贯彻落实党中央关于党校工作的方针政策和决策部署，落实县委工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对党校工作的集中统一领导。主要职责是：

1、培训轮训科级及以下各级党员领导干部及后备干部，培养理论干部。

2、承担公务员初任培训，轮岗培训，晋升培训及更新知识培训。

3、承办县委和县政府举办的专题研读班。

4、协同组织人事部门，对学员在校期间的学业和表现进行考核考察，提出使用建议，担供学员学业档案资料。

5、围绕国际国内出现的新情况新问题，围绕党的中心工作和县委县政府的重大工作，开展科学研究和社会调查，为教学和社会实践服务，为县委、县政府决策服务，推进理论创新。

6、宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想和党的路线、方针、政策。

7、按照国家有关法律法规和政策规定，开办党校函授教育及其他干部培训。

8、完成上级交办的其他事项。

二、机构设置情况

从单位构成看，县委党校部门决算由实行独立核算的县委党校本级决算和0个下属单位决算组成。

第二部分　2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分　2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为476.27万元。与2021年度相比，收、支总计各减少2.98万元，下降0.62　％，主要原因是压缩公用经费支出。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计476.27万元，与2021年度相比，收入合计增加77.17万元，增长19.34％。其中：财政拨款收入476.27　万元，占本年收入100％；上级补助收入0万元，占本年收入0％；事业收入0万元，占本年收入0％；经营收入0　万元，占本年收入0％；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0　％；其他收入0万元，占本年收入0　％。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计476.27万元，与2021年度相比，支出合计增加67.9万元，增长16.63％。其中：基本支出432.31万元，占本年支出90.77％；项目支出43.97万元，占本年支出9.23％；上缴上级支出0万元，占本年支出0％；经营支出0万元，占本年支出0％；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0％。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为476.27万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各减少2.98万元，下降0.62　％。主要原因是压缩公用经费支出。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入476.27万元，比2021年度决算数增加77.17万元。增加主要原因是人员经费增加。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加0万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出476.27万元，占本年支出合计的100　％。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加67.9万元，增长16.63％。主要原因是人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出476.27万元，主要用于以下方面：

1．教育支出（类）377.80万元，占79.32％。主要是用于干部教育培训支出。

2．社会保障和就业支出59.28万元，占12.56％。主要是用于缴纳养老、医保、工伤等社会保险。

3．住房保障支出38.65万元，占8.12％。主要是用于缴纳住房公积金。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为445.41万元，支出决算为476.27万元，完成年初预算的106.98％。其中：

1．教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为401.46万元，支出决算为377.80万元，完成年初预算的94.11％。决算数小于预算数的主要原因：全县干部培训费未用完，年终有结余。

2．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为22.87万元，支出决算为59.82万元，完成年初预算的261.57％。

3．　住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为12.05万元，支出决算为38.65万元，完成年初预算的320.75％。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出432.31万元，其中：

人员经费371.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费63.33万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为1.72万元，完成预算的28.67％。较上年减少2.77万元，下降61.69％。决算数小于预算数的主要原因：公务接待费进一步压缩。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1．因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0％。较上年增加0万元，增长0％。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：无。

2．公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为　0万元，完成预算的0％；较上年增加0万元，增长0％。其中：

（1）公务用车购置费支出0万元。本年度购置（更新）公务用车0辆。

（2）公务用车运行费支出0万元。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3．公务接待费预算为6万元，支出决算为1.72万元，完成预算的28.67　％，较上年减少2.77万元，下降61.69％。决算数小于预算数的主要原因：公务接待费进一步压缩。其中：

外宾接待支出0万元。2022年共接待来访团组0个，0人次。

国内公务接待支出1.72万元，接待对象主要是市委党校、周边县（市）党校人员，主要是开展教学、科研交流工作。2022年共接待国内来访团组29个，140人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门　2022年度机关运行经费支出　60.33万元，比年初预算数增加16.65万元，增长38.12％。主要原因是：办公设施设备购置经费增加。

十一、政府采购支出说明

本部门　2022年度政府采购支出总额　7.56万元，其中：政府采购货物支出　7.56万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额7.56万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额7.56万元，占授予中小企业合同金额的100％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年　12月31日，部门共有车辆　0辆；单位价值　100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金43.97万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，我单位项目支出能够严格按照预算，以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，预算执行比较及时、有效，绩效目标得到较好的实现，财务支出不断规范，资金管理到位，资金使用合法合规。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，部门整体支出合理规范，能够保障单位正常运转，财务管理制度严格，财政监管职能加强，各项资金管理严格有序，资金使用效益不断提升。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

全县干部教育培训费项目绩效自评综述：项目全年预算数为86万元，执行数为64万元，完成预算74.42％。主要产出和效益：一是培训轮训科级及以下各级党员领导干部及后备干部，培养理论干部；二是承办县委和县政府举办的专题研讨班等。发现的问题及原因：项目预算与支出出入较大，主要原因是项目规划不到位。下一步改进措施：一是加强项目规划和绩效目标管理；二是完善项目分配办法和管理办法。

党校教学业务经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为36.5万元，执行数为35.4万元，完成预算96.99％。主要产出和效益：一是党校教师外出培训深造，提升教学水平；二是党校基础设施进一步完善。发现的问题及原因：项目预算与支出出入较大，主要原因是项目规划不到位。下一步改进措施：一是加强项目规划和绩效目标管理；二是完善项目分配办法和管理办法。

3. 绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。进一步加强项目规划，规范绩效目标管理，完善项目分配办法和管理办法，加强项目管理、结果与预算安排相结合，财务管理进一步规范。

部门绩效评价结果拟应用情况。加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合。

4. 其他需要说明的情况

无

第五部分　名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指县级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指县级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指县级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）

1．教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）

2．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

3．　住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分　附件

一、2022年度部门名称整体绩效评价报告

（二）部门整体支出管理情况

（一）自评结论

1、部门整体绩效自评得分

2022年度党校部门整体绩效自评得分98分。

2、部门整体绩效目标完成情况

（1）执行率情况。2022年度部门预算472.29万元，执行476.27万元，执行率达到100％。

（2）完成到绩效目标。2022年计划开办主体班2个班次培训200人次，培训时间120天，最终完成培训班2个班次265人次的培训，目标完成率超过100％。参训学员满意率达到100％，完成初期目标。

（3）未完成到绩效目标。无

（二）存在的问题和原因

预算绩效管理工作人员能力水平尚待提高，编报到绩效评价报告、绩效监测报告等质量不高，绩效评价发挥作用不明显。

（三）下一步拟改进措施

围绕政策制度、方法和操作流程等开展多种形式的预算绩效管理培训，切实提高预算绩效管理人员的业务素质和能力水平，发挥出预算绩效管理应有的作用。

二、2022年度全县干部教育培训经费项目绩效评价报告

（一）项目概况和资金使用管理情况

1、简要概述项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。

2022　年“全县干部培训经费”项目立项具有充分的依据。根据《中国共产党党校工作条例》、《行政学院工作条例》的精神，县委党校以党的十九届历次全会、党的二十大精神及习近平总书记系列重要讲话精神为指导，认真贯彻落实中央《关于加强和改进新形势下党校工作的意见》、《干部教育培训工作条例》要求，坚持党建引领，认真履职尽责，为建设产业强、生态好、社会稳、百姓富的“金南漳”贡献党校力量，提供人才保证和智力支持。做好党校（行政学校）工作必须坚持质量立校，把高标准办学作为党校（行政学校）各项工作的重要抓手，通过扎实持久的工作使教学科研、基础设施、人才队伍、管理服务、学风校风的质量和水平不断得到改进和提高，实现大规模培训干部，大幅度提高干部素质的目标任务，服务我县高质量发展。项目目标与项目实施单位职责密切相关，为促进事业发展所必需；项目预期产出效益和效果符合正常的工作水平；资金与目标匹配性良好。

2、介绍项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况。

2022年“全县干部培训经费”项目财政资金预算安排86万元，落实64万元。

3、项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况以及与年初预算对比分析。

2022年“全县干部培训经费”项目财政资金预算安排86万元，　实际执行64万元，开办主体班培训班2期4个班次，培训学员265人。预算资金到位率74％，资金到付拨付及时。

4、项目资金管理制度的执行情况分析。

在预算编制过程中，各责任部门都有参与，在预算执行以前对预算就已经心中有数，有利于在执行过程中发挥主观能动性。预算资金合理地分配到使用部门掌握使用，实行了经费开支由使用部门按权限审批，财务部门按权限审核的结算双审制度。项目资金分配以加强和改进新形势下党校（行政学校）教学科研工作为宗旨，分配结果依据合理，根据各项目重要性，效益性，成本额度进行资金分配。

（二）项目绩效情况

1、项目绩效目标完成情况分析。对比绩效目标申报表，逐项分析说明项目实际完成情况。

根据县委组织部下发的有关全县干部培训工作计划的要求，2022年党校超额完成干部培训工作任务。

2、参考历史数据、行业标准及绩效目标实际完成情况等相关资料，针对绩效目标、指标体系的科学性进行分析，提出次年改进建议。

无

3、项目绩效目标未完成原因分析，提出次年改进建议。

无

三、2022年度党校教学业务经费项目绩效评价报告

（一）项目概况和资金使用管理情况

1、简要概述项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。

2022年“教学业务经费”项目立项具有充分的依据。为了全面贯彻落实《中国共产党党校工作条例》和《干部教育培训工作条例》，根据《湖北省市县党校办学水平考核评估办法（试行）》（鄂组发［2013］1号文件），结合省委关于市县党校改革建设的意见（鄂办发［2012］46号文件）要求：一是行政经费（含工资、办公费）按同级党委工作部门的标准由同级财政核拨；基本建设经费按党校建设与发展规划，由同级财政足额拨付。二是教学科研、图书资料、信息化建设、教师进修、对外交流等专项业务经费按不少于50万元（省直管市60万元）的标准纳入财政预算、全额拨付。三是纳入党校培训的学员实行免费培训，培训经费按照年度培训规模和标准纳入党校年度财政预算，据实拨付。全力落实县委提出的全县在职干部每五年轮训一次的干部队伍素质建设目标，推动学习型政党、学习型社会建设，为建设产业强、生态好、社会稳、百姓富的“金南漳”提供人才保证和智力支持。项目目标与项目实施单位职责密切相关，为促进事业发展所必需；项目预期产出效益和效果符合正常的工作水平；资金与目标匹配性良好。

2、介绍项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况。

2022年“教学业务经费”项目财政资金预算安排36.5万元，落实35.4万元。

3、项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况以及与年初预算对比分析。

2022年“教学业务经费”项目财政资金预算安排36.5万元，　按照财政局削减经费预算到要求，实际落实35.4万元。资金主要用于教学科研、顺利发展资料、信息化建设、教师进修和对外交流等业务经费，维持党校日常运转。预算资金到位率97％，资金拨付及时。

4、项目资金管理制度的执行情况分析。

在预算编制过程中，各责任部门都有所参与，在预算执行以前对预算就已经心中有数，有利于在执行过程中发挥主观能动性。预算资金合理地分配到使用部门掌握使用，实行了经费开支由使用部门按权限审批，财务部门按权限审核的结算双审制度。项目资金分配以加强和改进新形势下党校（行政学校）教学科研工作为宗旨，分配结果依据合理，根据各项目重要性，效益性，成本额度进行资金分配。

（二）项目绩效情况

1、项目绩效目标完成情况分析。对比绩效目标申报表，逐项分析说明项目实际完成情况（包括数据来源方式、数据计算公式等）。

“教学业务经费”项目绩效目标完成情况良好，较好地改善了党校办公环境和教学条件，加强教师业务培训和对外交流，提高了教学水平，有力地推进全县经济建设和社会发展。

2、参考历史数据、行业标准及绩效目标实际完成情况等相关资料，针对绩效目标、指标体系的科学性进行分析，提出次年改进建议。

无

3、项目绩效目标未完成原因分析，提出次年改进建议。

无