附件2

中共南漳县委党校2024年度部门决算

目 录

第一部分  中共南漳县委党校概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 中共南漳县委党校2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  中共南漳县委党校2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分 中共南漳县委党校概况

一、部门主要职责

中共南漳县委党校贯彻落实党中央关于党校工作的方针政策和决策部署，落实县委工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对党校工作的集中统一领导。主要职责是：1、培训轮训科级及以下各级党员领导干部及后备干部，培养理论干部。2、承担公务员初任培训，轮岗培训，晋升培训及更新知识培训。3、承办县委和县政府举办的专题研读班。4、协同组织人事部门，对学员在校期间的学业和表现进行考核考察，提出使用建议，担供学员学业档案资料。5、围绕国际国内出现的新情况新问题，围绕党的中心工作和县委县政府的重大工作，开展科学研究和社会调查，为教学和社会实践服务，为县委、县政府决策服务，推进理论创新。6、宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想和党的路线、方针、政策。7、按照国家有关法律法规和政策规定，开办党校函授教育及其他干部培训。8、完成上级交办的其他事项。二、机构设置情况

从单位构成看，中共南漳县委党校部门决算由实行独立核算的中共南漳县委党校本级决算和0个下属单位决算组成。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（说明：本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

（说明：本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为509.89万元。与2023年度相比，收、支总计各减少19.97万元，下降3.8%，主要原因是预算削减。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计509.89万元，与2023年度相比，收入合计减少19.97万元，下降3.8%。其中：财政拨款收入496万元，占本年收入97.3%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入13.89万元，占本年收入2.7 %。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计509.89万元，与2023年度相比，支出合计减少19.97万元，下降3.8%。其中：基本支出382.69万元，占本年支出75.1%；项目支出127.2万元，占本年支出24.9%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为496万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少 26.1万元，下降5%。主要原因是预算削减。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入496万元，比2023年度决算数减少26.1万元。减少主要原因是预算削减。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2023年度决算数增加0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2023年度决算数增加0万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出496万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少26.1万元，下降 5 %。主要原因是预算削减。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出 496万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出10.06万元，占2.03%。主要是用于单位行政运行。

2.教育支出（类）389.02万元，占78.43%。主要是用于干部教育培训支出。3.社会保障和就业支出60.23万元，占12.14%。主要是用于缴纳职工养老保险、职业年金。4.卫生健康支出13.74万元，占2.77%。主要是用于医疗保险。

5.住房保障支出22.95万元，占4.63%。主要是用于缴纳住房公积金。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为572.16万元，支出决算为496万元，完成年初预算的86.69%。其中：

1．教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为437.68万元，支出决算为402.91万元，完成年初预算的92.01％。决算数小于预算数的主要原因：全县干部培训费未用完，年终有结余。2．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为97.8万元，支出决算为60.23万元，完成年初预算的61.58％。3．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为22.95万元，支出决算为22.95万元，完成年初预算的100％。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为13.74万元，支出决算为13.74万元，完成年初预算的100％。六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出379.44万元，其中：

人员经费 298.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费80.9万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为5.7万元，支出决算为0.93万元，完成全年预算的 16.32%。较上年减少2.96万元，下降76.09%。决算数小于全年预算数的主要原因：公务接待费进一步压缩。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为 0万元，完成全年预算的 0 %。较上年增加0万元，增长0%。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：无。2.公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为 0万元，完成预算的0%；较上年增加0万元，增长0%。其中：(1)公务用车购置费支出0万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。(2)公务用车运行费支出0万元。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。3.公务接待费全年预算为5.7万元，支出决算为0.93万元，完成全年预算的16.32%。较上年减少2.96万元，下降76.09%。决算数小于全年预算数的主要原因：公务接待费进一步压缩。其中：

外宾接待支出0万元。

国内公务接待支出0.93万元，接待对象主要是市委党校、周边县（市）党校人员，主要是开展教学、科研交流工作。

十、机关运行经费支出说明

本部门 2024年度机关运行经费支出80.9万元，比年初预算数增加35.04万元，增长76.41%。主要原因是：办公和教学设施设备购置经费和增加。

十一、政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额3.29万元，其中：政府采购货物支出3.29万元。授予中小企业合同金额3.29万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.29万元，占授予中小企业合同金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，中共南漳县委党校共有车辆0辆；单位价值100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，我单位项目支出能够严格按照预算，以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，预算执行比较及时、有效，绩效目标得到较好的实现，财务支出不断规范，资金管理到位，资金使用合法合规。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，部门整体支出合理规范，能够保障单位正常运转，财务管理制度严格，财政监管职能加强，各项资金管理严格有序，资金使用效益不断提升。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

全县干部教育培训费项目绩效自评综述：项目全年预算数为135万元，执行数为84 万元，完成预算62 ％。主要产出和效益：一是培训轮训科级及以下各级党员领导干部及后备干部，培养理论干部；二是承办县委和县政府举办的专题研讨班等。发现的问题及原因：项目预算与支出出入较大，主要原因是项目规划不到位。下一步改进措施：一是加强项目规划和绩效目标管理；二是完善项目分配办法和管理办法。

党校教学业务经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是党校教师外出培训深造，提升教学水平；二是党校基础设施进一步完善。发现的问题及原因：项目预算与支出出入较大，主要原因是项目规划不到位。下一步改进措施：一是加强项目规划和绩效目标管理；二是完善项目分配办法和管理办法。

（三）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。进一步加强项目规划，规范绩效目标管理，完善项目分配办法和管理办法，加强项目管理、结果与预算安排相结合，财务管理进一步规范。部门绩效评价结果拟应用情况。加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合。十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

无。

第五部分 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)。

1.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）。

2.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。

3.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无

第六部分 附件

一、2024年度部门名称整体绩效评价自评表或（报告）

二、2024年度全县干部教育培训项目绩效评价自评表或（报告）

三、2024年度党校教学业务项目绩效评价自评表或（报告）