目 录

第一部分  漳河源管理处概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 漳河源管理处2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  漳河源管理处2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分 附件

第一部分 漳河源管理处概况

一、部门主要职责

主要职责是：贯彻执行国家有关自然保护的法律、法规和方针、政策；编制规划，制定自然保护区的各项管理制度；调查自然资源并建立档案，组织环境监测；负责保护区森林资源的保护和管理，制止乱采滥挖等不法行为；负责保护区森林防火，维护林区秩序和社会治安；组织或协调有关部门开展自然保护区的科学研究工作，进行自然保护区的宣传教育；在不影响自然保护区的自然环境和自然资源的前提下，组织开展参观、旅游等活动；承办上级林业、环保等部门和县政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

从单位构成看，漳河源管理处部门决算由实行独立核算的漳河源管理处本级决算组成，无二级单位。

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为373.38万元。与2022年度相比，收、支总计各增加171.72万元，增长85%，主要原因是2023年度开展勘界立标和外来入侵物种普查项目，项目收支增加，导致总收入支出增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计373.38万元，与2022年度相比，收入合计增加171.72万元，增长85%，主要原因是2023年度开展勘界立标和外来入侵物种普查项目，项目收入增加。

其中：财政拨款收入373.38万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入 0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计373.38万元，与2022年度相比，支出合计增加171.72万元，增长85%，主要原因是2023年度开展勘界立标和外来入侵物种普查项目，项目支出增加。其中：基本支出202.47万元，占本年支出54%；项目支出170.91万元，占本年支出46%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为373.38万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加171.72万元，增长85%。主要原因是2023年度开展勘界立标和外来入侵物种普查项目，财政拨款收入支出增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 373.38万元，比2022年度决算数增加171.72万元。增加主要原因是2023年度开展勘界立标和外来入侵物种普查项目，一般公共预算财政拨款收入增加。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出373.38万元，占本年支出合计的100 %。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加171.72万元，增长85%。主要原因是2023年度开展勘界立标和外来入侵物种普查项目，一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出373.38万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出（类）支出27.65万元，占7.4%。主要是用于机关事业单位基本养老保险缴费和社会保障缴费支出。

2.卫生健康支出（类）11.3万元，占3.03%。主要是用于事业单位医疗。

3. 节能环保支出（类）309.98万元，占83.02%。主要是用于漳河源省级自然保护区生态保护。

4. 住房保障支出（类）24.45万元，占6.55%。主要是用于缴纳单位职工住房公积金。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 311.51万元，支出决算为373.38万元，完成年初预算的119.86%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为16万元，支出决算为27.65万元，完成年初预算的173%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：工资调整缴费基数增加等。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为8.5万元，支出决算为11.3万元，完成年初预算的132.94%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：工资调整缴费基数增加等。

3.节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）年初预算为275万元，支出决算为309.98万元，完成年初预算的112.72%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：开展勘界立标和外来入侵物种普查项目，导致费用增加。

4. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为12万元，支出决算为24.45万元，完成年初预算的203.75%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：调资后缴费基数增加等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出202.47万元，其中：

人员经费193.88万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。

公用经费8.59万元，主要包括：办公费、电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.5万元，支出决算为2.48万元，完成预算的55%。决算数小于预算数的主要原因：一是单位压缩了接待开支； 二是记账时明细科目选错，导致应记入接待费科目的5800元错记入培训费，实际支出“三公”经费3.06万元；三是因11月和12月公用经费未报账，导致部分接待费支出未纳入本年度支付。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国（境）费 0万元。无安排参加对外交流合作公务活动等。与2022年相比无增减比例。

2.公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成年初预算的0%；其中：

(1)公务用车购置费0万元，完成年初预算的 0%，比年初预算增加0万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费0万元，完成年初预算的0%，比年初预算增加0万元。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量0辆。

3.公务接待费支出决算为2.48万元，完成年初预算的55%，比年初预算减少2.02万元，主要原因是一是单位压缩了接待开支； 二是记账时明细科目选错，导致应记入接待费科目的5800元错记入培训费，实际支出公务接待费3.06万元；三是因11月和12月公用经费未报账，导致部分接待费支出未纳入本年度支付其中：国内公务接待支出3.06万元，接待对象主要是来漳河源保护区考察调研交流的单位，开展保护区保护工作交流、勘界立标和外来入侵物种普查等工作。2023年共接待国内来访团组34个，226人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出说明

无。

十一、政府采购支出说明

漳河源管理处2023年度政府采购支出总额 149.8963 万元，其中：政府采购货物支出14.68万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 135.2163万元。授予中小企业合同金额89.432万元，占政府采购支出总额的 59.66%，其中：授予小微企业合同金额14.68万元，占政府采购支出总额的9.79%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，漳河源管理处无公务用车，无价值 100 万元以上专用设备。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金170.91万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，上述项目立项符合相关管理规定，绩效目标合理，指标清晰，财务管理制度健全、规范，能够按计划完成年度目标，较好的完成了年度任务。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，2023年度部门整体支出绩效评价结果较好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

湖北漳河源省级自然保护区管理处外来入侵物种普查项目绩效自评综述：项目全年预算数为40万元，2023年执行数为31.06万元，完成预算77.65％。主要产出和效益：一是摸清外来入侵物种的种类数量；二是摸清外来入侵物种的分布范围，形成了外来入侵物种普查成果报告。发现的问题及原因：按照普查工作相关规定和合同约定，2023年我单位已支付30万元普查工作经费，2023年12月20日，襄阳市自然资源和规划局组织华中农业大学、市野生动植物保护站、襄阳市职业技术学院等单位专家对湖北大学承担的《湖北漳河源省级自然保护区外来物种普查》进行了验收，与会专家听取了项目实施单位执行情况汇报，审阅了相关资料，专家一致同意该项目通过验收。但由于通过验收接近年关，县财政各专项资金都要决算结转，导致项目剩余尾款跨年在2024年支付，目前项目已竣工结算。下一步改进措施：进一步加强组织管理和督查管理，加强普查成果应用，加强外来入侵物种常态化监测，对外来入侵物种持续治理不放松，加强人员队伍、科技、资金、宣传培训等支撑保障，加强自然保护区内过往苗木或工程车辆管理，减少交通运输、工程建设活动给漳河源保护区带入外来入侵生物的风险，强化自然保护地监督，坚决有力保障保护区的生态安全。

湖北漳河源省级自然保护区管理处森林资源保护（勘界立标）项目绩效自评综述：项目全年预算数为140万元，执行数为139.85万元，完成预算99.89％。主要产出和效益：一是形成了科学、规范的勘界报告，确定了准确标定的边界线，真正做到了边界清晰，权属明确；二是进行了立标工程，共安装区碑7块、界碑22块、界桩400根，宣传指示牌170块。发现的问题及原因：一是省市级财政投入不足，工作经费不足。漳河源自然保护区资金来源单一且有限，主要依赖政府财政拨款，社会资金投入渠道狭窄，难以满足自然保护区建设和管理的全部需求；二是基础设施建设滞后，如巡护道路、保护站点、监测设备等无法及时更新和完善，一定程度上影响保护工作的正常开展。下一步改进措施：积极主动向各级主管部门汇报，逐步加大财政资金投入力度，为漳河源自然保护区建设和高质量发展增添新动能。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况：至部门决算公开时已经应用的情况：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

第四部分  其他需要说明的情况

无。

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指县级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指县级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指县级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

3. 节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）。

4. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指县直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分 附件